2021-10-28-深交所-纳川股份_2021年第三季度报告_14页_361kb

福建纳川管材科技股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概述

福建纳川管材科技股份有限公司（证券代码：300198）于2021年10月29日发布了2021年第三季度报告。报告中披露了公司本季度及年初至报告期末的主要财务数据、非经常性损益情况、资产负债表及利润表重大变动原因、股东信息、重要事项等。

主要财务数据

营业收入与净利润

• 营业收入：本季度为120,404,294.47元，同比减少54.70%；年初至报告期末为372,606,204.65元，同比减少39.12%。
• 净利润：本季度为-25,631,918.38元，同比减少204.31%；年初至报告期末为-25,061,046.05元，同比减少158.03%。
• 扣除非经常性损益的净利润：本季度为-23,736,655.42元，同比减少215.39%；年初至报告期末为-25,510,931.83元，同比减少187.57%。
• 基本每股收益：本季度为-0.0248元，同比减少204.20%；年初至报告期末为-0.0243元，同比减少158.00%。

现金流量

• 经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-56,081,794.35元，同比增加32.98%。
• 投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-85,261,539.80元，同比增加447.73%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为34,536,047.90元，同比减少422.40%。
• 现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末为-106,790,600.56元，同比减少109,861,128.90元。

资产负债表重大变动

• 货币资金：年初至报告期末为147,493,665.63元，同比减少53.96%，主要受经营活动、投资活动、筹资活动综合影响。
• 交易性金融资产：年初至报告期末为0元，同比减少100.00%，因挂钩利率结构性存款项目结束。
• 应收票据：年初至报告期末为3,428,445.92元，同比增加250.90%，因未贴现及背书的商业承兑汇票增加。
• 一年内到期的非流动资产：年初至报告期末为158,963,836.46元，同比增加111.77%，因长期应收款重分类。
• 应付票据：年初至报告期末为140,600,000.00元，同比减少40.34%，因部分应付票据到期还款。
• 应付职工薪酬：年初至报告期末为6,724,774.88元，同比减少51.46%，因年初计提年终奖金。
• 其他应付款：年初至报告期末为177,414,450.38元，同比减少30.03%，因支付福建万润股权受让款及变更租赁方式。
• 一年内到期的非流动负债：年初至报告期末为128,697,027.12元，同比增加60.32%，因部分长期借款重分类。
• 其他流动负债：年初至报告期末为11,043,070.83元，同比增加36.78%，因PPP项目待转销项税重分类。
• 租赁负债：年初至报告期末为4,060,230.30元，因执行新租赁准则。

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：本季度为120,972.85元，年初至报告期末为66,483.78元。
• 政府补助：本季度为883,392.49元，年初至报告期末为4,257,039.95元。
• 其他营业外收入和支出：本季度为-3,477,652.56元，年初至报告期末为-4,174,762.70元。
• 所得税影响额：本季度为-625,575.99元，年初至报告期末为-125,170.46元。
• 少数股东权益影响额：本季度为47,551.73元，年初至报告期末为-175,954.29元。
• 非经常性损益合计：年初至报告期末为-1,895,262.96元，同比减少449,885.78元。

重要事项

重大已签订单及进展情况

• 崇山污水处理厂及配套管网：累计完成金额37,782.06万元，已收到31,596.76万元。
• 泉港区南山片区地下管网BT项目：累计完成金额23,091.10万元，已收到18,397.13万元。
• 龙岩市四个县（区）乡镇污水处理厂网一体化PPP项目：累计完成金额46,148.37万元，已收到7,667.32万元。
• 泉港区北部城区防洪排涝及相关配套基础设施PPP项目：累计完成金额31,126.67万元，已收到1,289.98万元。
• 长泰县主要乡镇场区污水管网等设施建设工程PPP项目：累计完成金额32,200.31万元，已收到5,118.22万元。
• 其他项目：如孟加拉艾萨拉姆2x660MW燃煤电站项目、长江大保护江西区域项目、徐州市污水管网提质增效工程等，部分项目已完成，部分仍在进行中。

立案调查情况

• 董事长陈志江及子公司纳川贸易：因涉嫌操纵“纳川股份”股票被中国证监会立案调查。
• 影响说明：调查不会对公司日常经营活动造成重大影响，公司及子公司经营正常。

项目调整

• 大理州剑川县澜沧江上游剑湖流域水环境综合治理PPP项目：因融资困难及整改要求，与联合体成员签订补充协议，调整项目公司股权比例及投资额，原项目公司完成注销。

联合体中标情况

• 阳新县长江大保护水环境综合治理PPP项目：由长江生态环保集团有限公司牵头的联合体成为预中标单位，总投资额约241,310.55万元，若中标将提升公司市场认可度及品牌知名度。

股东信息

• 普通股股东总数：35,954名。

• 前十大股东：

  • 陈志江：持股15.94%，股份状态为质押及冻结。
  • 长江生态环保集团有限公司：持股15.28%。
  • 三峡资本控股有限责任公司：持股5.01%。
  • 林绿茵：持股3.39%。
  • 孙正贵：持股1.66%。
  • 翁龙顺：持股1.32%。
  • 张鸿助：持股1.21%。
  • 北京天象道通资产管理有限公司一天象13号私募证券投资基金：持股1.00%。
  • 黄琼梅：持股0.97%。
  • 刘荣旋：持股0.83%。
  • 梁磊：持股0.49%。

• 限售股份：陈志江及肖仁建合计持有162,138,500股限售股，限售原因为高管锁定股。

财务报表

• 资产负债表：资产总计为3,602,430,653.42元，同比减少3.92%。
• 利润表：净利润为-25,061,046.05元，同比减少158.03%。
• 现金流量表：期末现金及现金等价物余额为76,078,236.65元。

财务报表调整说明

• 新租赁准则执行：公司不需调整年初资产负债表科目，因租赁业务主要为经营租赁和融资性售后回租，未确认使用权资产和租赁负债。

审计情况

• 第三季度报告：未经审计。

总结

福建纳川管材科技股份有限公司在2021年第三季度面临营业收入大幅下降及净利润亏损的挑战，同时涉及政府补助减少、投资收益下降、信用减值损失增加等财务变化。公司股东结构稳定，前十大股东持股比例较高，其中陈志江为最大单一股东，存在质押及冻结情况。此外，公司还面临证监会立案调查及部分项目调整，对公司的市场地位和未来业务拓展带来一定影响。公司仍在推进多个PPP项目，部分项目已竣工验收，部分仍在建设中。整体来看，公司财务状况不佳，需关注其未来盈利能力及项目执行情况。