青岛城市传媒股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
青岛城市传媒股份有限公司（证券代码：600229）于2023年10月30日发布了2023年第三季度报告。报告披露了公司2023年前三季度及第三季度的财务数据、股东信息、以及季度财务报表的详细情况。以下为报告的核心内容、主要观点及关键信息总结。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
同比变动幅度(%) |
本年累计（元） |
同比变动幅度(%) |
| 营业收入 |
599,399,455.40 |
6.52 |
1,952,285,938.17 |
8.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
47,376,115.61 |
-0.48 |
255,738,649.38 |
4.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
46,689,042.14 |
-0.82 |
243,310,215.05 |
2.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
不适用 |
35,048,659.77 |
-60.34 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.0717 |
-0.48 |
0.3871 |
5.50 |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.0717 |
-0.48 |
0.3871 |
5.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
1.53 |
-0.12 |
8.34 |
-0.14 |
（二）资产负债情况
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
同比变动幅度(%) |
| 总资产 |
4,206,889,825.66 |
4,093,959,567.98 |
2.76 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
3,121,415,669.65 |
2,997,818,577.09 |
4.12 |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
本年累计金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
49,232.38 |
17,710.92 |
- |
| 政府补助 |
2,538,000.61 |
5,399,202.11 |
- |
| 公允价值变动损益 |
-1,720,000.00 |
8,050,000.00 |
- |
| 其他非经常性损益项目 |
- |
- |
- |
| 合计 |
687,073.47 |
12,428,434.33 |
- |
三、主要会计数据、财务指标变动分析
| 项目 |
变动比例(%) |
主要原因 |
| 应收账款 |
47.76 |
部分教材教辅书款未到回款期 |
| 应收款项融资 |
414.50 |
收到以银行承兑票据方式结算增加 |
| 预付款项 |
44.86 |
招投标业务预付采购款增加 |
| 其他应收款 |
-62.33 |
应收拆迁补偿款收回 |
| 一年内到期的非流动资产 |
-55.76 |
融资租赁项目到期 |
| 在建工程 |
-98.94 |
项目完工转入固定资产 |
| 长期待摊费用 |
-37.66 |
报告期内摊销所致 |
| 递延所得税资产 |
75.82 |
部分公司所得税率变动 |
| 应付职工薪酬 |
-31.60 |
支付上期计提薪酬 |
| 应交税费 |
31.41 |
报告期应交增值税增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
-42.23 |
租赁负债到期支付 |
| 研发费用 |
131.38 |
研发投入增加 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） |
不适用 |
联营企业投资损失增加 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） |
不适用 |
应收账款增加 |
| 营业外收入 |
-43.87 |
上年同期部分公司确认诉讼收入 |
| 营业外支出 |
-40.79 |
上年同期部分公司确认诉讼费用支出 |
| 所得税费用 |
71.59 |
部分公司所得税率变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-60.34 |
部分书款未到回款期 |
四、股东信息
（一）普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例(%) |
| 青岛出版集团有限公司 |
国有法人 |
374,191,691 |
55.75 |
| 青岛出版置业有限公司 |
国有法人 |
35,034,590 |
5.22 |
| 香港中央结算有限公司 |
未知 |
12,049,746 |
1.80 |
| 罗予频 |
未知 |
7,000,000 |
1.04 |
| 东翰 |
未知 |
2,716,000 |
0.40 |
| 中国工商银行股份有限公司一大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 |
未知 |
2,674,974 |
0.40 |
| 中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】323号城市传媒员工持股集合资金信托计划 |
其他 |
2,668,670 |
0.40 |
| 博时基金－北京诚通金控投资有限公司－博时基金－诚通金控1号单一资产管理计划 |
未知 |
2,547,500 |
0.38 |
| 中信建投证券－青岛华通创业投资有限责任公司－中信建投市值管理华通创投单一资产管理计划 |
未知 |
2,460,925 |
0.37 |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 |
未知 |
2,174,300 |
0.32 |
（二）股东关联关系说明
- 青岛出版置业有限公司为青岛出版集团有限公司的全资子公司，二者为一致行动人。
- “中航信托·天启[2017]323号城市传媒员工持股集合资金信托计划”为部分核心管理团队通过二级市场增持公司股份的账户。
- 其他前十大股东之间及流通股股东之间，公司未知其关联关系或是否存在一致行动人。
- 报告期末，公司回购专用证券账户持股数量为10,500,216股，占总股本比例1.56%，不列入前十大股东。
五、季度财务报表
（一）合并资产负债表（2023年9月30日）
- 总资产：4,206,889,825.66元，同比增加2.76%。
- 归属于上市公司股东的所有者权益：3,121,415,669.65元，同比增加4.12%。
- 负债合计：1,073,695,746.05元，同比略有下降。
（二）合并利润表（2023年1—9月）
- 营业收入：1,952,285,938.17元，同比增长8.74%。
- 归属于上市公司股东的净利润：255,738,649.38元，同比增长4.67%。
- 扣除非经常性损益的净利润：243,310,215.05元，同比增长2.84%。
- 基本每股收益：0.3871元，同比增长5.50%。
- 营业外收入：2,132,691.79元，同比减少43.87%。
- 营业外支出：1,104,258.98元，同比减少40.79%。
- 所得税费用：3,846,317.33元，同比增长71.59%。
- 净利润：254,839,203.43元，同比增长4.84%。
（三）合并现金流量表（2023年1—9月）
- 经营活动产生的现金流量净额：35,048,659.77元，同比减少60.34%。
- 投资活动产生的现金流量净额：-2,418,555.80元，同比减少14,873,775.70元。
- 筹资活动产生的现金流量净额：-142,029,129.45元，同比减少295,736,674.23元。
- 现金及现金等价物净增加额：-109,399,025.48元，同比减少222,240,917.06元。
六、总结
- 财务表现：2023年前三季度公司营业收入和净利润均实现增长，但经营活动产生的现金流量净额大幅下降，主要由于部分书款未到回款期。
- 股东结构：青岛出版集团有限公司为最大股东，持股比例达55.75%，其余股东持股比例相对较小。
- 非经常性损益：公司获得政府补助，但同时因公允价值变动产生损失，影响净利润。
- 资产负债变动：应收账款和预付款项显著增长，其他应收款减少，反映公司业务拓展和回款周期变化。
- 现金流量：公司现金及现金等价物净增加额为负，表明现金流管理面临一定压力，需关注经营回款情况。
以上为青岛城市传媒股份有限公司2023年第三季度报告的核心内容、主要观点和关键信息总结。
