【普华永道】保险公司全面风险管理调查报告2024_34页_4mb

保险公司全面风险管理调查报告2024总结

一、核心内容概述

2024年普华永道发布的《保险公司全面风险管理调查报告》旨在分析当前保险行业在全面风险管理方面的进展与挑战。报告指出，随着外部环境的复杂化和监管要求的日益严格，保险行业正面临前所未有的风险管理压力。调研覆盖了140家保险机构，占行业总量的近70%，其中人身险公司69家、财产险公司51家、再保险公司8家，保险集团12家。受访机构的保费规模占行业整体的80%以上，具有代表性。

报告从“大风控”的视角出发，除了传统风险管理内容外，还涵盖了资产负债管理、资金运用、合规管理、反洗钱、关联交易、操作风险及监管报送等专项调研内容。结果显示，尽管行业整体风险管理能力有所提升，但在应对新市场形势和新监管要求方面仍面临诸多挑战。

二、主要观点与关键信息

1. 风险管理整体水平

• 92% 受访机构认为已建立与公司发展水平基本匹配或领先于行业的风险管理体系。
• 保险集团在风险管理能力上更具信心，40% 表示其风险管理水平处于行业领先。
• SARMRA预期得分 比偿二代（II）新规下的实际平均得分高出约2分，其中财产险公司比人身险公司更乐观。

2. 风险管理人员配置

• 30% 受访机构人员配备充足（8名或以上全职风险管理人员）。
• 60% 机构配备4名及以上全职人员。
• 38% 机构配备了经验充足的风险管理人员（具有3年以上相关经验者不少于5名）。
• 人员配置 与2018年相比有明显提升，但仍有部分机构存在人员数量不足和经验欠缺的问题。

3. 风险管理薄弱环节

• 风险偏好体系、风险管理系统、数据质量管理 是受访机构普遍认为需加强的关键环节。
• 操作风险管理 和 绩效考核 也是行业关注的重点。
• 跨部门协调、数据质量与获取难度、量化分析技术及模型工具应用是当前风险管理的主要挑战。

4. 资产负债管理

• 40% 受访机构将资产负债管理工作的牵头部门设为投资管理部门，相较2018年有较大变化。
• 资产负债管理的主要挑战包括模型工具、跨部门协调、人员素质、数据质量等。
• 保险资金运用的三大挑战为：投资工具不足与资产结构不合理、资金运用与负债管理缺乏有效衔接、风险计量工具与技术运用不充分。

5. 合规管理与操作风险

• 60% 以上受访机构认为合规检查、内部控制、操作风险工具是亟需优化的薄弱环节。
• 操作风险新规推动了行业治理的深化，但业务连续性管理、三道防线职责、绩效考核机制等仍是管理难点。
• 合规管理中，案防、员工行为管理、合规智能化工具等也存在较大提升空间。

6. 关联交易与反洗钱管理

• 信息收集效率不高与系统化程度低 是关联交易管理的最大挑战。
• 反洗钱工作面临的主要问题包括：系统与数据质量、缺乏实时感知洗钱风险的界面、客户配合度低、业务部门执行疏漏等。

7. 监管报送难点

• 数据质量管理机制与技术工具 是监管数据报送的最大难点。
• 数据采集要求模糊 是第二大难点。
• 监管评估标准未公开、反馈信息较少 是行业关注的焦点。

三、行业声音与建议

1. 建议监管机构尽快发布风险综合评级的具体评价标准，并细化指标口径，提升行业透明度和可操作性。
2. 希望监管、行业协会和咨询公司提供更多培训与交流机会，以帮助行业提升风险管理能力。
3. 中小保险公司面临较大压力，偿付能力充足率指标压力大，资源投入有限，建议监管适度考虑其实际能力。
4. 监管新规落地执行需加强，公司高层需提升对新规的理解与执行能力。
5. 行业需进一步加强资产负债管理联动，应对利率下行和资本市场波动带来的系统性风险。
6. 推动数字化转型，提升风险识别与管理能力，以应对新技术、地缘政治等外部变化。

四、总结

保险行业在2024年面临更加复杂的外部环境和更严格的监管要求，风险管理已成为行业转型发展的核心竞争力。尽管多数机构已建立较为完善的风险管理体系，但在人员配置、技术工具、数据质量、跨部门协调等方面仍存在明显短板。未来，行业需进一步加强风险偏好体系建设、提升量化分析能力、优化数据管理机制，并推动监管标准的透明化与可操作性，以实现稳健、可持续的发展。普华永道将持续支持行业风险管理能力的提升，助力保险业高质量发展。