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报告摘要

2018 EU-wide Stress Test Summary for Landesbank Baden-Württemberg

核心内容概述

2018年欧盟范围内的压力测试旨在评估银行在不同经济情景下的资本充足性及风险承受能力。Landesbank Baden-Württemberg（简称LBW）作为一家德国银行，其财务表现和资本比率在基准情景和不利情景下均受到评估。测试涵盖了净利息收入、资本比率、风险敞口、不良贷款覆盖率等多个关键指标。

主要观点

财务表现：
- 在基准情景下，LBW的净利息收入逐年下降，从2017年的1,577百万欧元降至2020年的1,445百万欧元。
- 在不利情景下，净利息收入进一步下降，2020年仅为915百万欧元。
- 年利润在基准情景下逐年小幅波动，但在不利情景下出现大幅亏损，2020年利润为-383百万欧元。
资本比率：
- Common Equity Tier 1 (CET1)比率：在基准情景下，CET1比率保持稳定，从15.79%降至16.03%；在不利情景下，CET1比率显著下降，从12.52%降至10.69%。
- Fully loaded CET1比率：在基准情景下，比率略有下降，但在不利情景下也显著下降，从12.45%降至10.69%。
- Tier 1资本：在基准情景下保持稳定，从12,795百万欧元降至12,712百万欧元；在不利情景下下降至9,135百万欧元。
- Leverage比率：在基准情景下保持稳定，从4.96%降至4.93%；在不利情景下显著下降，从4.21%降至3.54%。
- Fully loaded Leverage比率：在基准情景下略有上升，但在不利情景下下降至3.36%。
风险敞口：
- 总风险敞口：在基准情景下，总风险敞口从75,727百万欧元增长至76,345百万欧元；在不利情景下上升至81,056百万欧元。
- 非违约风险敞口：在基准情景下，非违约风险敞口逐年下降，从2017年的206,824百万欧元降至2020年的161,820百万欧元。
- 违约风险敞口：在基准情景下，违约风险敞口从891百万欧元增加至927百万欧元；在不利情景下增加至1,068百万欧元。

关键信息

非违约风险敞口覆盖率：
- 在基准情景下，覆盖率从50.82%降至38.10%。
- 在不利情景下，覆盖率从53.42%降至43.66%。
可转换资本工具：
- 在2018-2020期间，LBW没有可转换资本工具（Cumulative conversions）。
- 额外一级资本和二级资本工具：在不利情景下，有1,068百万欧元的资本工具可转换为CET1或在触发事件时被减记。
触发事件：
- 在不利情景下，有部分可转换资本工具的触发条件达到或超过了CET1资本比率，具体金额为：
  - 2018年：147百万欧元
  - 2019年：187百万欧元
  - 2020年：220百万欧元

其他相关数据

德国：
- 非违约风险敞口在基准情景下从206,824百万欧元降至161,820百万欧元。
- 违约风险敞口从891百万欧元增至927百万欧元。
- 非违约风险敞口覆盖率从45.06%降至40.87%。
- 非违约风险敞口中，来自违约敞口的部分在基准情景下为547百万欧元。
法国：
- 非违约风险敞口在基准情景下为2,240百万欧元，违约风险敞口为15百万欧元。
- 非违约风险敞口覆盖率从45.06%降至40.87%。
- 非违约风险敞口中，来自违约敞口的部分为5百万欧元。
瑞士：
- 非违约风险敞口在基准情景下为5,696百万欧元，违约风险敞口为1百万欧元。
- 非违约风险敞口覆盖率从45.06%降至40.87%。
- 非违约风险敞口中，来自违约敞口的部分为3百万欧元。
奥地利：
- 非违约风险敞口在基准情景下为17,108百万欧元，违约风险敞口为4百万欧元。
- 非违约风险敞口覆盖率从45.06%降至40.87%。
- 非违约风险敞口中，来自违约敞口的部分为2百万欧元。