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四川国光农化股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

四川国光农化股份有限公司（证券代码：002749，债券代码：128123）发布了2023年第三季度报告，报告内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、其他重要事项及季度财务报表。报告未经过审计。

主要财务数据

本季度数据

• 营业收入：394,810,260.71元，同比增长8.04%
• 归属于上市公司股东的净利润：54,136,727.75元，同比增长132.82%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：52,458,135.93元，同比增长142.22%
• 基本每股收益：0.12元，同比增长140.00%
• 稀释每股收益：0.12元，同比增长140.00%
• 加权平均净资产收益率：3.25%

年初至报告期末数据

• 营业收入：1,348,487,273.65元，同比增长8.67%
• 归属于上市公司股东的净利润：222,829,440.20元，同比增长36.12%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：215,260,710.32元，同比增长41.39%
• 经营活动产生的现金流量净额：270,121,212.97元，同比增长1,008.24%
• 基本每股收益：0.51元，同比增长34.21%
• 稀释每股收益：0.51元，同比增长34.21%
• 加权平均净资产收益率：14.35%

主要财务指标变动情况

资产负债表变动

• 应收票据：增加39.56%，主要由于应收商业承兑汇票增加。
• 预付款项：增加57.31%，主要由于预付原材料款增加。
• 其他应收款：增加69.63%，主要由于员工备用金增加。
• 其他权益工具投资：增加156.25%，主要由于投资唐山晟红化工有限公司股权。
• 在建工程：增加88.94%，主要由于润尔科技可转债项目建设和鹤壁全丰工程投入。
• 使用权资产：增加240.21%，主要由于子公司鹤壁全丰安阳分公司租赁房屋。
• 长期待摊费用：增加56.04%，主要由于仓库车间维修改造费。
• 短期借款：增加120.85%，主要由于子公司鹤壁全丰银行借款。
• 应付票据：增加100.00%，主要由于应付银行承兑汇票增加。
• 其他应付款：减少32.23%，主要由于限制性股票回购义务减少。
• 租赁负债：增加2046.11%，主要由于子公司租赁房屋。
• 一年内到期的非流动负债：增加100.00%，主要由于租赁负债到期。

利润表变动

• 税金及附加：增加41.15%，主要由于城建税及附加、印花税增加。
• 财务费用：减少1495.08%，主要由于本期可转债利息费用资本化。
• 其他收益：减少69.35%，主要由于本期计入当期损益的政府补助减少。
• 投资收益：增加1241.20%，主要由于子公司依尔双丰转让股权。
• 信用减值损失：增加192.67%，主要由于应收账款计提坏账增加。
• 资产减值损失：增加30.01%，主要由于存货跌价准备增加。
• 资产处置收益：减少328.04%，主要由于处置固定资产收益减少。
• 营业外支出：增加45.93%，主要由于赔偿支出与存货报损增加。
• 所得税费用：增加33.23%，主要由于当期利润增加。

现金流量表变动

• 收到的税费返还：减少96.30%，主要由于增值税留抵退税减少。
• 支付的各项税费：增加32.06%，主要由于增值税及附加、企业所得税增加。
• 取得投资收益收到的现金：增加16570.52%，主要由于收到苏州泰昌九鼎投资项目退出款。
• 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：增加210.68%，主要由于出售固定资产收到的现金增加。
• 支付其他与投资活动有关的现金：增加1546.18%，主要由于支付重庆市万盛项目履约保证金。
• 收到其他与筹资活动有关的现金：增加31.72%，主要由于收到的商业承兑汇票贴现款增加。
• 偿还债务支付的现金：减少100.00%，本期无偿还债务。
• 经营活动产生的现金流量净额：270,121,212.97元，同比增长1,008.24%
• 投资活动产生的现金流量净额：33,652,079.01元
• 筹资活动产生的现金流量净额：-41,517,719.10元
• 现金及现金等价物净增加额：262,562,745.82元

股东信息

普通股股东情况

• 股东总数：9,414人
• 前10名股东持股情况：
  • 颜昌绪：持股37.04%，持股数量161,102,605股
  • 颜亚奇：持股9.40%，持股数量40,898,340股
  • 颜昌立：持股3.22%，持股数量13,995,565股
  • 颜秋实：持股3.22%，持股数量13,995,565股
  • 颜昌成：持股3.20%，持股数量13,927,690股
  • 中国建设银行股份有限公司－浙商丰利增强债券型证券投资基金：持股2.30%，持股数量10,000,000股
  • 颜玲：持股1.80%，持股数量7,827,005股
  • 李汝：持股1.59%，持股数量6,912,880股
  • 李培伟：持股1.59%，持股数量6,912,444股
  • 颜铭：持股1.59%，持股数量6,909,545股

股东关联关系说明

• 颜亚奇是颜昌绪的儿子，颜秋实、颜昌成、颜昌立是颜昌绪的兄弟，颜玲是颜昌成的子女，李汝、李培伟是颜昌绪妹妹的子女，颜铭是颜昌立的子女。
• 其他股东未知是否有关联关系或是否为一致行动人。

其他重要事项

• 本季度报告未涉及其他重要事项。

季度财务报表

合并资产负债表

• 总资产：2,522,340,395.99元，同比增长11.67%
• 归属于上市公司股东的所有者权益：1,692,493,524.63元，同比增长14.40%
• 负债合计：646,700,326.38元，同比增长5.40%
• 所有者权益合计：1,875,640,069.61元，同比增长14.00%

合并利润表

• 营业总收入：1,348,487,273.65元，同比增长8.67%
• 营业总成本：1,075,415,589.90元，同比增长2.08%
• 营业利润：278,673,001.16元，同比增长39.86%
• 利润总额：278,558,761.91元，同比增长39.67%
• 净利润：239,546,406.45元，同比增长39.67%
• 归属于母公司股东的净利润：222,829,440.20元，同比增长36.12%
• 少数股东损益：16,716,966.25元，同比增长156.21%
• 基本每股收益：0.51元，同比增长34.21%

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：270,121,212.97元，同比增长1,008.24%
• 投资活动产生的现金流量净额：33,652,079.01元
• 筹资活动产生的现金流量净额：-41,517,719.10元
• 现金及现金等价物净增加额：262,562,745.82元
• 期末现金及现金等价物余额：1,161,228,006.05元

结论

四川国光农化股份有限公司在2023年第三季度实现了显著的财务增长，营业收入和净利润均同比增长，其中归属于上市公司股东的净利润增长最为明显。公司主要财务指标的变动反映了业务拓展、投资收益增加以及资产处置等因素的影响。股东结构显示，颜昌绪及其家族成员为主要股东，且持股比例较高。公司财务报表显示良好的现金流状况，但筹资活动现金流量净额为负，需关注债务管理与资本结构优化。