宣亚国际2023年第三季度报告总结
核心内容概述
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司本季度及年初至报告期末的财务状况、股东信息、重要事项及财务报表。报告未经过审计。
一、主要财务数据
1. 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
213,400,124.53 |
-23.34% |
654,025,149.69 |
-6.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-1,548,802.60 |
-112.58% |
3,178,741.62 |
-92.14% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-1,603,666.62 |
-112.07% |
2,328,413.08 |
-94.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-- |
-- |
8,773,683.20 |
236.63% |
| 基本每股收益 |
-0.01 |
-114.29% |
0.02 |
-92.00% |
| 稀释每股收益 |
-0.01 |
-114.29% |
0.02 |
-92.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
-0.45% |
-4.50% |
0.94% |
-11.78% |
2. 非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
0.00 |
-43,520.28 |
固定资产处置损失 |
| 政府补助 |
6,947.76 |
738,287.81 |
子公司发展补助金 |
| 其他营业外收入和支出 |
0.00 |
113,670.71 |
- |
| 其他非经常性损益项目 |
2,720.00 |
239,393.51 |
银行贷款利息返还及减免、个税手续费返还 |
| 所得税影响额 |
-45,196.26 |
197,453.85 |
- |
| 少数股东权益影响额 |
0.00 |
49.36 |
- |
| 合计 |
54,864.02 |
850,328.54 |
- |
3. 财务数据变动原因说明
- 应收账款：减少31.09%，主要因客户回款增多。
- 应收款项融资：增加426.59%，因收到汇票增多。
- 存货：增加83.06%，因未完工项目实际支出增加。
- 其他权益工具投资：减少56.73%，因子公司出售参股公司股权。
- 固定资产：增加34.10%，因购买固定资产。
- 合同负债：增加90.74%，因预收客户款项增加。
- 应付职工薪酬：减少83.30%，因支付2022年13薪及年终奖金。
- 其他流动负债：增加71.19%，因合同负债税金重分类增加。
- 其他综合收益：减少72.25%，因子公司出售参股公司股权，其他综合收益转入留存收益。
4. 利润表项目变动原因说明
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减情况 |
说明 |
| 营业收入 |
654,025,149.69 |
698,110,958.66 |
-6.32% |
无重大变化 |
| 营业成本 |
540,449,680.48 |
543,190,489.34 |
-0.50% |
无重大变化 |
| 销售费用 |
64,013,663.69 |
46,886,265.59 |
+36.53% |
人员增加 |
| 研发费用 |
3,432,708.56 |
9,723,774.14 |
-64.70% |
调整研发投入项目及人员配置 |
| 财务费用 |
5,382,913.74 |
3,522,877.99 |
+52.80% |
贷款金额增加 |
| 信用减值损失 |
-3,197,333.46 |
-5,523,373.72 |
-42.11% |
应收账款坏账减少 |
| 营业外支出 |
2,229.29 |
2,555,321.95 |
-99.91% |
同期租赁办公房屋提前退租计提违约金 |
| 所得税费用 |
4,757,098.83 |
10,156,722.54 |
-53.16% |
利润总额减少 |
二、股东信息
1. 普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：25,235
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
股份种类 |
| 北京宣亚国际投资有限公司 |
22.38% |
35,600,000 |
人民币普通股 |
| 张伟 |
2.00% |
3,180,000 |
人民币普通股 |
| 北京橙色动力咨询中心（有限合伙） |
1.98% |
3,144,200 |
人民币普通股 |
| 陈丹芝 |
1.25% |
1,990,600 |
人民币普通股 |
| 张秀兵 |
1.04% |
1,650,075 |
人民币普通股 |
| 王栋 |
0.86% |
1,370,800 |
人民币普通股 |
| 程成 |
0.76% |
1,215,348 |
人民币普通股 |
| 李弘扬 |
0.69% |
1,100,000 |
人民币普通股 |
| 于慧萍 |
0.67% |
1,061,500 |
人民币普通股 |
| 李永胜 |
0.58% |
929,900 |
人民币普通股 |
- 股东关联关系说明：张秀兵、万丽莉夫妇为实际控制人，通过宣亚投资间接持股；橙色动力为员工持股平台；其余股东无关联关系或一致行动。
三、其他重要事项
1. 向特定对象发行股票
- 已获深交所审核通过，尚需中国证监会批准。
- 本次发行尚不确定，公司将履行信息披露义务。
2. 为全资子公司提供担保
- 北京云柯：与北京银行常营支行签署《综合授信合同》，授信额度500万元，已签署《借款合同》及《保证合同》。
- 星声场：与农商行海淀新区支行签署《借款合同》，借款1,000万元，提供担保及反担保。
- 担保总额：16,000万元，占公司净资产47.26%；担保余额9,300万元，占公司净资产27.24%。
3. 续聘2023年度会计师事务所
- 续聘中兴华会计师事务所，已通过董事会及股东大会审议。
4. OrangeGPT V2.0上线
- V1.0已内测，V2.0于10月上线，强化汽车行业内容生成能力，提升生产效率和质量。
四、季度财务报表
1. 合并资产负债表（2023年9月30日）
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
| 货币资金 |
69,659,524.96 |
56,138,316.61 |
| 应收账款 |
306,961,238.33 |
445,467,398.41 |
| 存货 |
142,831,384.61 |
78,025,443.85 |
| 其他权益工具投资 |
23,540,486.68 |
54,408,386.68 |
| 固定资产 |
1,471,677.39 |
1,097,487.10 |
| 合同负债 |
58,665,423.17 |
30,757,062.98 |
| 应付职工薪酬 |
5,125,109.66 |
30,685,285.35 |
| 负债合计 |
500,579,531.15 |
558,353,433.01 |
| 所有者权益合计 |
317,867,566.89 |
330,079,450.87 |
| 资产总计 |
818,447,098.04 |
888,432,883.88 |
2. 合并年初到报告期末利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
654,025,149.69 |
698,110,958.66 |
| 营业成本 |
540,449,680.48 |
543,190,489.34 |
| 销售费用 |
64,013,663.69 |
46,886,265.59 |
| 研发费用 |
3,432,708.56 |
9,723,774.14 |
| 财务费用 |
5,382,913.74 |
3,522,877.99 |
| 营业利润 |
6,919,271.88 |
51,009,368.19 |
| 净利润 |
2,275,843.76 |
38,356,187.99 |
3. 合并年初到报告期末现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
8,773,683.20 |
-6,421,643.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
13,608,565.14 |
2,650,540.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-14,285,599.11 |
-7,486,374.79 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
8,510,842.85 |
-10,851,202.00 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
64,649,159.46 |
59,611,111.79 |
五、总结
本季度公司整体营收及净利润出现显著下降，主要受数据技术产品服务探索初期收入下降及数字广告业务毛利率下降影响，同时销售费用增加。尽管如此，经营活动现金流显著改善，表明客户回款增加。此外，公司通过出售参股公司股权减少了非流动资产，同时通过购买固定资产增加了相关投入。公司计划通过OrangeGPT V2.0提升内容生产效率，并正推进向特定对象发行股票及为子公司提供担保等重要事项。
