2023-02-14-亚开行-能源项目中的诚信风险和危险信号（英）_26页_327kb

能源项目中的廉洁风险与警示信号

一、 背景

亚洲开发银行（ADB）通过主动性廉洁审查（PIR）机制，识别并分析了六大能源项目的廉洁风险。报告显示，项目实施过程中存在多个漏洞和警示信号，但管理和控制措施能有效减少风险。

二、 主要发现

1. 廉洁风险高发领域：

• 采购环节：共50笔违规案例中，竞争性招标适用不当问题占45%。
• 合同与资产管理：18例中，重复采购占比高达25%。
• 财务与支出管理：虚报审计账目问题突出，占4例中有2例，预付款支付两次重复现象也占2例。

2. 主要问题类型：

• 合谋：低价中标后绕开技术条款，如巴主二次采购中的价格策略。
• 履约偏差：塔吉克斯坦项目承建商未满足技术规范，发生材料断裂。
• 财务失实：缅甸项目虚报森林砍伐报告，三例均涉及。

三、 应对措施

1. 采购规范化

   • 坚持国际竞争性招标，禁设排他条款。
   • 开标前加强资格预审，排除制裁名单内企业。

2. 合同执行严谨性

   • 警惕中标方售后服务缺失风险。
   • 修订设计方案时确保透明评估过程。

3. 财务管理与监督

   • 强化支付审核，严查预付款与已付款重复申报。
   • 要求监理方定期校验资产清单与财务记录。

四、 总结

该项目廉洁风险呈现集团化特点，BNP Paribas身为承建商同时担任贷款方，可能构成利益输送通道。为规避风险需：

• 及时重审“买方优先原则”在国际项目操作中的边界；
• 强化银行对联属当事方的尽职调查；
• 优化廉洁审查流程，确保透明度与独立监督。