2016-04-28-深交所-粤华包Ｂ_2016年第一季度报告全文_23页_495kb

报告摘要

佛山华新包装股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概览

佛山华新包装股份有限公司（以下简称“公司”）发布2016年第一季度财务报告，报告期为2016年1月至3月。报告内容主要包括财务数据、股东持股情况、重要事项及财务报表等。

主要财务数据及股东变化

主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	上年同期（元）	增减幅度
营业收入	723,227,621.79	770,917,814.66	-6.19%
归属于上市公司股东的净利润	1,036,924.20	924,536.92	12.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-1,204,937.23	-456,555.81	-163.92%
经营活动产生的现金流量净额	-409,574,834.54	110,920,169.38	-469.25%
基本每股收益	0.0021	0.0018	16.67%
稀释每股收益	0.0021	0.0018	16.67%
加权平均净资产收益率	0.05%	0.05%	-
总资产	6,198,382,036.29	6,059,337,427.41	2.29%
归属于上市公司股东的净资产	1,939,314,156.33	1,938,277,232.13	0.05%

非经常性损益项目

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益	51,775.88	-
政府补助	6,063,900.60	-
交易性金融资产公允价值变动损益	-1,317,000.00	-
其他营业外收入和支出	521,631.09	-
所得税影响额	-37,575.55	-
少数股东权益影响额（税后）	3,116,021.69	-
合计	2,241,861.43	-

股东持股情况

报告期末普通股股东总数：14,170
前10名股东持股情况：
- 佛山华新发展股份有限公司：持股65.20%，持股数量329,512,030
- GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED：持股0.81%，持股数量4,084,905
- 吴浩源：持股0.42%，持股数量2,561,991
- VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND：持股0.27%，持股数量1,362,902
- NORGES BANK：持股0.27%，持股数量1,352,720
- 安信国际证券(香港)有限公司：持股0.26%，持股数量1,305,152
- BOCI SECURITIES LIMITED：持股0.25%，持股数量1,280,990
- 吴奋强：持股0.24%，持股数量1,233,901
- 佛山市禅本德发展有限公司：持股0.23%，持股数量1,139,420
- 缪军：持股0.22%，持股数量1,119,200

重要事项

会计报表项目变动情况

资产负债表项目

项目	2016.3.31	2015.12.31	变动幅度	原因
货币资金	276,980,344.71	509,706,611.07	-45.66%	用于支付经营活动有关的事项及偿还借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	211,810.76	1,741,500.00	-87.84%	远期汇率合同到期
应收票据	396,327,368.33	265,679,151.34	49.18%	收到票据形式的货款
预付款项	241,258,602.62	116,290,696.98	107.46%	预付原材料货款
应收利息	-	5,233,556.60	-100.00%	已收到所欠利息
其他流动资产	-	17,147,074.25	-100.00%	去年年末审计将多交的增值税进行重分类
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	212,689.24	-100.00%	远期汇率合同到期
应付票据	64,156,036.12	127,562,392.61	-49.71%	当期偿还部分票据
预收款项	19,654,640.14	9,817,369.72	100.20%	收到客户预付货款
应交税费	5,238,983.90	37,570,856.48	-86.06%	缴纳税款
应付利息	22,843,922.76	10,684,484.26	113.80%	计提本期债券及中票利息
应付股利	34,513,022.33	11,019,644.79	213.20%	子公司红塔仁恒宣告分配股利，余额主要是应付少数股东的分红

利润表项目

项目	2016.3.31	2015.3.31	变动幅度	原因
营业税金及附加	1,311,504.17	4,632,480.62	-71.69%	本期应交增值税减少，相应的税金及附加减少
营业利润	1,733,294.30	588,339.26	194.61%	本期毛利及各项费用较去年同期均有所减少，费用减少额大于毛利减少额，使得营业利润有所增加
营业外收入	6,761,718.46	4,065,750.80	66.31%	政府补助增加

现金流量表项目

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动幅度	原因
销售商品、提供劳务收到的现金	456,271,166.43	677,057,597.76	-32.61%	本期收到的现金货款有所下降
购买商品接受劳务支付的现金	773,215,840.53	416,956,934.23	85.44%	本期预付货款有所增加
支付的各项税费	41,084,266.00	61,137,462.76	-32.80%	由于应交增值税减少，本期应付的税金及附加减少
支付其他与经营活动有关的现金	23,145,426.58	56,175,945.65	-58.80%	上期偿还票据款项较多
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额	158,000.00	23,424,553.20	-99.33%	上期收到土地收储款项，本期无类似业务
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	37,612,557.42	20,131,810.39	86.83%	主要支付购建固定资产
取得借款收到的现金	604,600,258.44	1,043,346,686.46	-42.05%	本期借款减少
偿还债务支付的现金	373,066,500.00	836,423,903.42	-55.40%	上期偿还长期债务，本期无类似业务
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	13,503,439.72	30,034,758.50	-55.04%	上期偿还长期债务一年利息，本期无类似业务
支付其他与筹资活动有关的现金	137,791,577.71	519,025,951.60	-73.45%	本期保证金较上期有所减少

承诺事项

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	-	-	-	-	-
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	中国纸业投资有限公司	避免同业竞争	2005年06月28日	长期	正常履行
资产重组时所作承诺	新加坡仁恒工业有限公司;云南红塔集团有限公司	若出现第三方主张权利、房产被拆除等情形，赔偿损失	2012年10月29日	长期	属于需触发条件的长期承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	佛山华新发展有限公司	不参与可能直接与粤华包业务构成竞争的类似业务活动	1999年06月23日	长期	正常履行
其他对公司中小股东所作承诺	佛山华新包装股份有限公司	股东回报规划	2015年06月29日	2018-08-31	正常履行

2016年1-6月经营业绩预计

公司未预测2016年1-6月经营业绩可能亏损或发生大幅度变动。

股东回报规划

公司未来三年（2015年度-2017年度）的具体股东回报规划包括：

公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合方式分配股利，可以进行中期现金分红。
未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润。
在公司盈利，并满足公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、盈余公积金的情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
在符合相关法律法规及公司章程和制度的有关规定和条件下，董事会认为以股票股利方式分配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

财务报表

合并资产负债表

项目	期末余额（元）	期初余额（元）
流动资产合计	2,718,339,314.98	2,563,867,016.12
非流动资产合计	3,480,042,721.31	3,495,470,411.29
资产总计	6,198,382,036.29	6,059,337,427.41
流动负债合计	1,692,039,115.86	1,533,300,234.07
非流动负债合计	1,017,974,207.06	1,017,053,529.42
负债合计	2,710,013,322.92	2,550,353,763.49
所有者权益合计	3,488,368,713.37	3,508,983,663.92
负债和所有者权益总计	6,198,382,036.29	6,059,337,427.41

母公司资产负债表

项目	期末余额（元）	期初余额（元）
流动资产合计	901,644,676.04	1,046,998,550.53
非流动资产合计	1,818,957,874.83	1,803,705,298.26
资产总计	2,720,602,550.87	2,850,703,848.79
流动负债合计	27,046,503.50	172,280,614.09
非流动负债合计	996,017,049.46	995,587,962.29
负债合计	1,023,063,552.96	1,167,868,576.38
所有者权益合计	1,697,538,997.91	1,682,835,272.41
负债和所有者权益总计	2,720,602,550.87	2,850,703,848.79

合并利润表

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
营业利润	1,733,294.30	588,339.26
营业外收入	6,761,718.46	4,065,750.80
营业外支出	124,410.89	248,617.51
利润总额	8,370,601.87	4,405,472.55
净利润	6,281,805.34	2,035,988.82
归属于母公司所有者的净利润	1,036,924.20	924,536.92
少数股东损益	5,244,881.14	1,111,451.90

母公司利润表

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
营业利润	14,703,975.50	5,158,690.19
营业外收入	-	-
营业外支出	250.00	-
利润总额	14,703,725.50	5,158,690.19
净利润	14,703,725.50	4,867,966.78

合并现金流量表

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
经营活动产生的现金流量净额	-409,574,834.54	110,920,169.38
投资活动产生的现金流量净额	-37,454,557.42	3,292,742.81
筹资活动产生的现金流量净额	80,238,741.01	-342,137,927.06
现金及现金等价物净增加额	-370,517,844.07	-229,155,101.43

母公司现金流量表

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
经营活动产生的现金流量净额	56,708,137.95	289,038,617.34
投资活动产生的现金流量净额	-12,000,000.00	23,092,672.20
筹资活动产生的现金流量净额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-	-

关键信息总结

营业收入：2016年第一季度营业收入为7.23亿元，同比下降6.19%。
净利润：归属于上市公司股东的净利润为103.69万元，同比增长12.16%。
非经常性损益：非经常性损益合计为224.19万元，主要来源于政府补助。
现金流量：经营活动产生的现金流量净额为-4.09亿元，同比下降469.25%；投资活动产生的现金流量净额为-3,745.45万元；筹资活动产生的现金流量净额为8,023.88万元。
资产负债情况：总资产为61.98亿元，同比增长2.29%；负债合计为27.10亿元，同比增长5.88%。
股东结构：佛山华新发展股份有限公司为最大股东，持股比例为65.20%。
承诺事项：公司承诺避免同业竞争，并履行相关承诺。

主要观点

公司在2016年第一季度的营业收入有所下降，但净利润增长显著。
经营活动现金流量净额大幅减少，主要由于支付经营活动有关的现金增加。
非经常性损益对净利润有显著影响，政府补助是主要来源。
公司资产负债结构稳定，资产和负债均有所增长。
公司对中小股东的回报规划明确，强调现金分红。
公司无违规对外担保及非经营性占用资金情况。

结论

佛山华新包装股份有限公司在2016年第一季度面临一定的经营压力，营业收入下降，但净利润增长，主要得益于非经常性损益的增加。公司现金流状况有所恶化，需关注经营性现金流出的增加。公司股东结构稳定，承诺事项正常履行，未来三年内将积极采取现金方式分配利润，确保中小股东利益。整体来看，公司财务状况稳健，经营情况有所改善，但仍需关注现金流和经营性支出的控制。

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