浙江万马股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
本报告为浙江万马股份有限公司（证券代码：002276）2023年第三季度财务报告，涵盖主要财务数据、股东信息、其他重要事项及财务报表。报告中未提及审计情况，表明该季度报告未经审计。
主要财务数据
一、本报告期（2023年第三季度）财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比变化 |
| 营业收入 |
4,505,008,808.73 |
+17.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
196,689,560.15 |
+33.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
168,591,902.45 |
+12.21% |
| 基本每股收益 |
0.1957 |
+33.31% |
| 加权平均净资产收益率 |
3.77% |
+0.62% |
二、年初至报告期末（2023年1-9月）财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比变化 |
| 营业收入 |
11,743,741,794.32 |
+6.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
478,171,444.73 |
+42.39% |
| 资产总计 |
12,995,917,155.40 |
+2.67% |
| 所有者权益总计 |
5,333,195,002.78 |
+9.20% |
三、非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
1,340,984.15 |
63,259,859.13 |
政府搬迁项目资产处置收益 |
| 政府补助 |
18,989,461.36 |
44,832,455.46 |
- |
| 委托投资损益 |
288,043.05 |
470,740.71 |
银行理财收益 |
| 其他损益 |
8,573,199.02 |
3,323,967.49 |
套期保值业务相关收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
1,222,336.89 |
-4,420,230.02 |
- |
| 所得税影响额 |
-2,312,157.43 |
-15,170,736.73 |
- |
| 少数股东权益影响额 |
-4,209.34 |
-60,757.91 |
- |
| 合计 |
28,097,657.70 |
92,092,814.79 |
- |
主要财务指标变动原因
| 项目 |
本期数（万元） |
上期数（万元） |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 衍生金融资产 |
40.44 |
1,346.93 |
-97.00% |
套期工具期末浮亏重分类至衍生金融负债 |
| 预付款项 |
25,285.01 |
16,943.40 |
+49.23% |
铜杆、聚乙烯预付增加 |
| 其他应收款 |
23,843.44 |
17,623.19 |
+35.30% |
套期工具持仓保证金增加 |
| 其他流动资产 |
10,103.23 |
17,175.16 |
-41.18% |
搬迁项目资产处置结转及定期存款到期 |
| 其他非流动资产 |
13,190.28 |
7,737.13 |
+70.48% |
应收款质保金及长期资产购置款增加 |
| 短期借款 |
875.60 |
2,559.14 |
-65.79% |
短期借款归还及票据减少 |
| 衍生金融负债 |
1,566.12 |
- |
- |
套期工具期末浮亏 |
| 应付账款 |
77,404.56 |
116,370.68 |
-33.48% |
采购付现增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
64,028.09 |
26,981.74 |
+137.30% |
长期借款增加 |
| 应付债券 |
60,317.07 |
40,387.18 |
+49.35% |
发行2亿中期票据 |
| 其他非流动负债 |
2,699.47 |
1,740.68 |
+55.08% |
一年以上预收货款增加 |
| 其他综合收益 |
2,758.85 |
1,319.04 |
+109.16% |
套期有效部分期末浮盈增加 |
股东信息
报告期末普通股股东总数
- 普通股股东总数：86,982人
- 表决权恢复的优先股股东数：0人
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
股份状态 |
质押/冻结数量（股） |
| 青岛西海岸新区海洋控股集团有限公司 |
25.01% |
258,975,823.00 |
- |
129,487,911 |
| 陆珍玉 |
5.00% |
51,774,500.00 |
- |
- |
| 华泰证券资管-华泰尊享启航2号FOF单一资产管理计划-华泰尊享稳进71号单一资产管理计划 |
2.00% |
20,709,700.00 |
- |
- |
| 浙江万马智能科技集团有限公司 |
1.53% |
15,846,731.00 |
- |
- |
| 香港中央结算有限公司 |
1.50% |
15,492,780.00 |
- |
- |
| 华泰证券资管-国海证券股份有限公司-华泰融悦32号单一资产管理计划 |
1.00% |
10,350,000.00 |
- |
- |
| 中国建设银行股份有限公司-华安宏利混合型证券投资基金 |
0.84% |
8,657,300.00 |
- |
- |
| 天安人寿保险股份有限公司-传统产品 |
0.53% |
5,500,000.00 |
- |
- |
| 平安银行股份有限公司-平安优势回报1年持有期混合型证券投资基金 |
0.48% |
5,006,300.00 |
- |
- |
| 中国建设银行股份有限公司-易方达环保主题灵活配置混合型证券投资基金 |
0.35% |
3,629,000.00 |
- |
- |
前十名无限售条件股东
- 所有前10名股东均持有无限售条件股份。
- 陆珍玉与浙江万马智能科技集团有限公司构成一致行动关系。
其他重要事项
财务报表
合并资产负债表（2023年9月30日）
- 资产总计：12,995,917,155.40元（较上年度末增长2.67%）
- 所有者权益总计：5,333,195,002.78元（较上年度末增长9.20%）
合并利润表（2023年1-9月）
- 营业收入：11,743,741,794.32元（同比增长6.82%）
- 归属于上市公司股东的净利润：478,171,444.73元（同比增长42.39%）
- 基本每股收益：0.4757元（同比增长42.38%）
合并现金流量表（2023年1-9月）
- 经营活动产生的现金流量净额：-804,187,807.58元（同比下降254.08%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：984,039,343.98元（同比增长65.91%）
会计政策变更
- 2022年12月13日，财政部发布《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），公司自2023年1月1日起执行该准则。
- 递延所得税资产：从64,123,695.99元调整为92,762,888.37元（+28,639,192.38元）
- 递延所得税负债：从23,957,536.14元调整为51,846,207.68元（+27,888,671.54元）
- 未分配利润：从2,095,692,794.91元调整为2,096,433,914.15元（+741,171.24元）
- 盈余公积：从360,723,605.77元调整为360,729,914.21元（+6,308.44元）
- 少数股东权益：从18,721,247.34元调整为18,724,288.50元（+3,041.16元）
总结
主要观点
- 营业收入增长：公司第三季度营业收入同比增长17.25%，年初至第三季度末增长6.82%，显示业务规模稳步扩大。
- 净利润显著提升：归属于上市公司股东的净利润同比增长33.27%，年初至第三季度末增长42.39%，表明公司盈利能力增强。
- 非经常性损益影响：非经常性损益对净利润贡献显著，主要来源于政府搬迁项目资产处置收益和银行理财收益。
- 现金流波动：经营活动产生的现金流量净额大幅下降，主要由于采购支出增加；筹资活动现金流净额增长，主要受质押开票定期存款到期流入影响。
- 股东结构稳定：公司股东结构基本稳定，青岛西海岸新区海洋控股集团有限公司为最大单一股东，持股25.01%。
- 会计政策变更：公司执行新的会计准则，对递延所得税资产、负债及其他相关项目进行了调整。
关键信息
- 本季度报告未经审计。
- 公司未涉及其他重要事项。
- 股东信息显示公司治理结构稳定，未发现一致行动关系以外的关联关系。
- 会计政策变更对财务报表影响显著，需关注相关调整项目对财务数据的影响。
