宝泰隆新材料股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
宝泰隆新材料股份有限公司2023年第三季度报告揭示了公司在该季度的财务状况、经营成果及股东结构等关键信息。报告指出，公司营业收入同比增长19.08%，但净利润大幅下滑，且公司面临新的税收政策变化带来的影响。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期同比增减 (%) |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末同比增减 (%) |
| 营业收入 |
893,272,946.11 |
19.08 |
2,566,754,872.63 |
-5.63 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-78,220,779.92 |
-1,018.86 |
-22,282,582.37 |
-120.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-78,659,608.96 |
-1,421.72 |
-27,291,832.79 |
-125.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
不适用 |
738,441,516.12 |
1,470.92 |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.041 |
-1,125.00 |
-0.012 |
-119.67 |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.041 |
-1,125.00 |
-0.012 |
-119.67 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
-0.370 |
0.24 |
0.35 |
-1.19 |
二、资产与负债情况
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减幅度 (%) |
| 总资产 |
13,595,324,527.84 |
13,393,469,445.59 |
1.51 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
7,706,092,052.65 |
7,719,480,061.29 |
-0.17 |
非经常性损益分析
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
140,391.73 |
226,774.21 |
资产处置收益 |
| 政府补助 |
1,796,560.28 |
9,885,946.83 |
其他收益 |
| 资金占用费 |
345,172.51 |
1,024,261.90 |
财务费用 |
| 理财产品收益 |
- |
741.83 |
理财产品收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
-1,753,138.83 |
-4,251,135.20 |
营业外收入和营业外支出 |
| 其他非经常性损益项目 |
- |
17,253.60 |
其他收益中代扣个人所得税手续费返回及其他 |
| 所得税影响额 |
-87,818.33 |
-1,850,012.57 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-2,338.32 |
-44,580.18 |
- |
| 合计 |
438,829.04 |
5,009,250.42 |
- |
营业利润变动原因
- 本报告期：归属于上市公司股东的净利润下降8,673万元，主要原因是焦炭销售单价和销售成本下降，影响毛利减少11,630万元；焦油销售量增加带来毛利增加6,370万元；燃料油及沥青调和组分销售量减少影响毛利减少3,447万元；利息收入减少1,178万元；计提存货跌价准备1,603万元。
- 年初至报告期末：归属于上市公司股东的净利润下降13,325万元，主要原因是焦炭销售单价和销售成本下降影响毛利减少29,618万元；新增精煤销售毛利增加17,563万元；焦油销售量增加带来毛利增加6,314万元；燃料油及沥青调和组分销售量减少影响毛利减少7,075万元；利息收入减少1,178万元；计提存货跌价准备1,603万元。
股东信息
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
持股数量（股） |
持股比例 (%) |
股份状态 |
质押/冻结情况 |
| 宝泰隆集团有限公司 |
445,891,693 |
23.28 |
无限制 |
质押175,000,000 |
| 焦云 |
87,350,352 |
4.56 |
无限制 |
无 |
| 刘国力 |
29,532,591 |
1.54 |
无限制 |
无 |
| 焦阳洋 |
29,377,202 |
1.53 |
无限制 |
无 |
| 焦岩岩 |
26,623,843 |
1.39 |
无限制 |
无 |
| 中信证券股份有限公司 |
17,783,619 |
0.93 |
无限制 |
无 |
| 蒋致远 |
13,316,582 |
0.70 |
无限制 |
无 |
| 陈士本 |
11,064,000 |
0.58 |
无限制 |
无 |
| 唐艳媛 |
10,444,566 |
0.55 |
无限制 |
无 |
| 中国银行股份有限公司-招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 |
9,707,285 |
0.51 |
无限制 |
无 |
说明：
- 焦云为宝泰隆集团有限公司实际控制人，与焦岩岩、焦阳洋为父女关系。
- 刘国力、蒋致远、唐艳媛通过信用账户持有股份。
其他提醒事项
- 税收政策变化：2023年6月30日，财政部、税务总局发布《关于部分成品油消费税政策执行口径的公告》，稳定轻烃按石脑油征收消费税，对公司在建30万吨稳定轻烃项目未来经营税负产生较大影响。
- 第三方论证：公司已委托独立第三方对轻烃产品进行论证，目前尚未形成结论，将依据论证结果履行信息披露义务。
财务报表摘要
合并资产负债表
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2022年12月31日（元） |
| 流动资产合计 |
1,715,797,279.95 |
2,146,971,779.88 |
| 非流动资产合计 |
11,879,527,247.89 |
11,246,497,665.71 |
| 资产总计 |
13,595,324,527.84 |
13,393,469,445.59 |
| 流动负债合计 |
3,874,764,858.56 |
3,684,443,154.52 |
| 非流动负债合计 |
1,367,082,114.57 |
1,332,799,158.92 |
| 负债合计 |
5,241,846,973.13 |
5,017,242,313.44 |
| 所有者权益合计 |
8,353,477,554.71 |
8,376,227,132.15 |
| 负债和所有者权益总计 |
13,595,324,527.84 |
13,393,469,445.59 |
合并利润表
| 项目 |
2023年前三季度（元） |
2022年前三季度（元） |
| 营业总收入 |
2,566,754,872.63 |
2,719,818,215.47 |
| 营业总成本 |
2,583,575,283.87 |
2,598,690,707.56 |
| 营业利润 |
-29,022,620.45 |
129,976,011.11 |
| 净利润 |
-26,944,096.36 |
91,090,114.77 |
| 基本每股收益 |
-0.012 |
0.061 |
| 稀释每股收益 |
-0.012 |
0.061 |
合并现金流量表
| 项目 |
2023年前三季度（元） |
2022年前三季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
738,441,516.12 |
47,006,868.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-756,878,597.51 |
-878,402,352.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
31,194,582.59 |
879,928,706.44 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
12,757,501.20 |
48,533,222.63 |
母公司财务数据
母公司资产负债表
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2022年12月31日（元） |
| 资产总计 |
11,210,034,323.25 |
11,122,922,248.45 |
| 流动负债合计 |
3,445,156,355.47 |
3,229,388,961.97 |
| 非流动负债合计 |
487,682,878.80 |
521,404,430.26 |
| 负债合计 |
3,932,839,234.27 |
3,750,793,392.23 |
| 所有者权益合计 |
7,277,195,088.98 |
7,372,128,856.22 |
| 负债和所有者权益总计 |
11,210,034,323.25 |
11,122,922,248.45 |
母公司利润表
| 项目 |
2023年前三季度（元） |
2022年前三季度（元） |
| 营业收入 |
2,465,948,358.07 |
2,541,215,900.85 |
| 营业成本 |
2,422,069,213.32 |
2,384,185,500.84 |
| 营业利润 |
-119,863,289.58 |
74,584,716.42 |
| 净利润 |
-92,981,838.15 |
51,653,786.72 |
关键信息总结
- 净利润大幅下滑：公司2023年前三季度净利润为-26,944,096.36元，同比大幅下降。
- 经营现金流改善：经营活动产生的现金流量净额显著增长，主要由于采购原材料支出减少和销售现金流入增加。
- 股东结构稳定：宝泰隆集团有限公司仍是最大股东，持股比例达23.28%，其他主要股东持股比例均在1%以上。
- 税收政策影响：稳定轻烃产品将按石脑油征收消费税，可能影响公司未来经营税负。
- 在建工程增加：在建工程金额增长，显示公司持续进行投资和扩展。
总结
宝泰隆新材料股份有限公司在2023年第三季度面临净利润下滑的压力，主要由焦炭销售价格和成本下降、部分产品销量减少及利息收入减少等因素导致。尽管如此，公司经营活动现金流有所改善，表明运营效率提升。同时，公司正积极应对新的税收政策变化，以确保未来经营的稳定性。整体来看，公司财务状况保持稳健，股东结构稳定，投资活动持续进行，显示出公司在扩大业务规模和优化资产结构方面的努力。
