2024-04-22-上交所-重庆西山科技股份有限公司2024年第一季度报告_12页_319kb

报告摘要

重庆西山科技股份有限公司2024年第一季度报告总结

核心内容概览

重庆西山科技股份有限公司发布了2024年第一季度报告，披露了公司当期的财务状况、经营成果及股东信息。报告未经过审计，但公司董事会及全体董事确认报告内容真实、准确、完整。

主要财务数据

营业收入

本报告期：74,188,129.92元
同比增长：9.98%

净利润

归属于上市公司股东的净利润：25,882,628.53元
同比增长：8.07%

扣除非经常性损益的净利润

本报告期：19,987,027.01元
同比下降：12.70%

每股收益

基本每股收益：0.49元/股
同比下降：18.83%

净资产收益率

加权平均净资产收益率：1.21%
同比下降：4.51个百分点

研发投入

研发投入合计：9,562,034.25元
同比增长：41.95%
研发投入占营业收入比例：12.89%
同比增加：2.9个百分点

资产与负债

总资产：2,241,624,744.02元
同比减少：3.30%
归属于上市公司股东的所有者权益：2,127,739,498.42元
同比减少：1.52%

非经常性损益项目

非流动性资产处置损益：47,211.90元
政府补助：2,660,454.74元
委托他人投资或管理资产的损益：4,216,650.68元
其他营业外收入和支出：11,684.47元
非经常性损益合计：5,895,601.52元

财务指标变动原因分析

项目	变动比例(%)	主要原因
货币资金	-66.20	本期购买理财产品增多导致
交易性金融资产	37.63	本期购买理财产品增多导致
应收票据	90.88	本期收到的银行承兑汇票增多导致
应收账款	52.86	本期主动给予优质经销商授信导致
应收款项融资	-41.82	本期银行承兑汇票转让导致
预付款项	109.06	本期费用开支增多预付款项随之增多导致
其他应收款	78.44	本期应收往来款增加导致
使用权资产	-33.79	原租赁合同逐渐到期，新签的租赁合同时间较短导致
应付职工薪酬	-66.24	本期支付了职工薪酬导致
应交税费	-40.52	本期支付了税金导致
一年内到期的非流动负债	-38.59	原租赁合同逐渐到期，新签的租赁合同时间较短，租赁负债减少导致
其他流动负债	139.39	本期转让未达终止确认条件的银行承兑汇票增多导致
递延所得税负债	32.93	本期公允价值变动收益增多导致
研发费用	41.95	本期研发加大投入导致
财务费用	447.74	本期存款利息收入增长导致
其他收益	123.38	本期收到了上市补助导致
投资收益	-69.50	本期结构性存款赎回较去年同期减少导致
信用减值损失	842.71	应收账款较上年同期涨幅较大导致
资产减值损失	-34.17	本期存货跌价金额较去年同期减少导致
资产处置收益	666.66	本期处置公司旧车，回收金额超出车辆残值较多导致

股东信息

普通股股东总数

报告期末：5,338户

前十名股东持股情况

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例(%)
重庆西山投资有限公司	境内非国有法人	19,114,290	36.06
重庆同心投资管理中心（有限合伙）	其他	2,314,290	4.37
中国医药投资有限公司	国有法人	1,947,779	3.67
郭毅军	境内自然人	1,658,610	3.13
苏州金阊二期股权投资合伙企业（有限合伙）	其他	1,592,496	3.00
上海鸿富私募基金管理有限公司－福建颂德股权投资合伙企业（有限合伙）	其他	1,383,143	2.61
上海景旭创业投资有限公司－上海景桢企业管理合伙企业（有限合伙）	其他	1,227,759	2.32
四川众信资产管理有限公司－四川省知识产权运营股权投资基金合伙企业（有限合伙）	其他	1,146,033	2.16
上海观由投资发展有限公司－永修观由昭德股权投资基金中心（有限合伙）	其他	1,052,632	1.99
烟台君茂资产管理有限公司一君茂（深圳）股权投资企业（有限合伙）	其他	923,000	1.74

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股的数量（股）	股份种类
中国农业银行股份有限公司－申万菱信医药先锋股票型证券投资基金	677,972	人民币普通股
招商银行股份有限公司-富国科创板两年定期开放混合型证券投资基金	233,390	人民币普通股
中国银行-易方达积极成长证券投资基金	212,135	人民币普通股
俞嵘	176,836	人民币普通股
大家资产-民生银行-大家资产-盛世精选2号集合资产管理产品（第二期）	155,705	人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品	150,000	人民币普通股
上海高恩私募基金管理有限公司-上海高恩医药进取2号私募证券投资基金	131,436	人民币普通股
上海高恩私募基金管理有限公司-上海高恩医药进取1号私募证券投资基金	128,490	人民币普通股
广东尚伟投资管理有限责任公司-尚泰1号证券投资基金	110,651	人民币普通股
广州市德文斯贸易有限公司	109,000	人民币普通股

股东关联关系说明

郭毅军、李代红持有西山投资100%的股权，郭毅军、李代红是公司的实际控制人；
西山投资、同心投资与郭毅军为一致行动人；
其他前十名股东之间无已知关联关系或一致行动关系。

财务报表摘要

资产负债表（2024年3月31日）

货币资金：240,758,737.62元（同比减少66.20%）
交易性金融资产：1,203,052,986.30元（同比增加37.63%）
应收票据：5,096,083.32元（同比增加90.88%）
应收账款：85,076,098.89元（同比增加52.86%）
应收款项融资：3,644,843.00元（同比减少41.82%）
预付款项：10,246,561.51元（同比增加109.06%）
其他应收款：1,263,433.68元（同比增加78.44%）
使用权资产：1,833,085.47元（同比减少33.79%）
应付职工薪酬：11,343,613.80元（同比减少66.24%）
应交税费：8,987,203.53元（同比减少40.52%）
其他流动负债：5,352,609.70元（同比增加139.39%）
负债合计：113,885,245.60元（同比减少24.46%）

利润表（2024年第一季度）

营业收入：74,188,129.92元（同比增加9.98%）
营业成本：21,722,939.08元
税金及附加：692,062.01元
销售费用：18,060,842.13元（同比增加22.93%）
管理费用：5,235,071.14元（同比增加12.13%）
研发费用：9,562,034.25元（同比增加41.95%）
财务费用：-3,383,257.52元（同比增加447.74%）
其他收益：5,203,832.73元（同比增加123.38%）
投资收益：289,931.50元（同比减少69.50%）
公允价值变动收益：3,926,719.18元
信用减值损失：-1,574,902.11元（同比减少90.34%）
资产减值损失：-27,997.97元（同比减少34.17%）
资产处置收益：47,211.90元（同比增加598.14%）
净利润：25,882,628.53元（同比增加8.07%）

现金流量表（2024年第一季度）

经营活动产生的现金流量净额：-48,812,416.79元（同比减少4,356.12%）
投资活动产生的现金流量净额：-362,041,326.13元（同比减少310.56%）
筹资活动产生的现金流量净额：-60,629,496.71元（同比减少98.85%）
现金及现金等价物净增加额：-471,489,392.73元（同比减少96.23%）
期末现金及现金等价物余额：240,758,737.62元（同比减少47.13%）

总结

本季度，重庆西山科技股份有限公司营业收入和净利润均实现同比增长，但经营活动产生的现金流量净额大幅下降，主要由于向经销商推行信用政策导致收款减少及各项费用开支增多。公司加大了研发投入，提升了研发费用占比，同时因购买理财产品增多，导致货币资金和交易性金融资产显著下降。股东结构显示，公司前十大股东中，重庆西山投资有限公司、重庆同心投资管理中心等为主要股东，郭毅军为实际控制人。财务报表显示公司资产规模有所下降，但所有者权益仍保持稳定。整体来看，公司经营稳健，研发投入持续增长，但现金流管理需进一步优化。

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