地素时尚股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
地素时尚股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司前三季度的财务数据、股东信息及季度财务报表。报告中提到公司主要财务数据出现一定波动，但整体经营状况保持稳健，股东结构稳定，公司负责人及会计负责人对报告内容的真实性、准确性及完整性承担责任。
主要财务数据
本季度财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减幅度（%） |
| 营业收入 |
598,177,896.16 |
-3.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
106,853,802.10 |
-13.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
103,168,111.51 |
-14.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
132,722,269.31 |
-7.24 |
| 基本每股收益 |
0.23 |
-11.54 |
| 稀释每股收益 |
0.23 |
-11.54 |
| 加权平均净资产收益率 |
2.71% |
减少0.59个百分点 |
前三季度累计财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减幅度（%） |
| 营业收入 |
1,845,843,103.20 |
+7.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
413,601,423.65 |
+10.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
352,647,123.81 |
+10.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
495,834,144.54 |
+36.03 |
| 基本每股收益 |
0.88 |
+11.39 |
| 稀释每股收益 |
0.88 |
+11.39 |
| 加权平均净资产收益率 |
10.92% |
增加1.13个百分点 |
非经常性损益分析
| 项目 |
本季度金额（元） |
前三季度金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
-16,864.35 |
62,643.66 |
| 政府补助 |
1,025,168.98 |
71,582,579.72 |
| 公允价值变动损益 |
1,998,548.18 |
6,309,580.25 |
| 其他营业外收入和支出 |
1,907,557.34 |
3,324,728.99 |
| 减：所得税影响额 |
-1,228,719.56 |
-20,325,232.78 |
| 合计 |
3,685,690.59 |
60,954,299.84 |
主要财务数据变动分析
| 项目 |
变动比例（%） |
原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
+36.03 |
销售商品收到的现金增加 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
| 马瑞敏 |
境内自然人 |
259,181,965 |
54.29 |
| 马艺芯 |
境内自然人 |
48,016,296 |
10.06 |
| 马丽敏 |
境内自然人 |
32,640,000 |
6.84 |
| 上海亿马企业管理合伙企业（有限合伙） |
其他 |
21,708,346 |
4.55 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 |
其他 |
9,969,404 |
2.09 |
| 马姝敏 |
境内自然人 |
5,653,393 |
1.18 |
| 香港中央结算有限公司 |
境外法人 |
2,575,887 |
0.54 |
| 上海鲸象资产管理有限公司－鲸象稳健成长2号私募证券投资基金 |
其他 |
2,100,000 |
0.44 |
| 中国工商银行股份有限公司－泰信竞争优选灵活配置混合型证券投资基金 |
其他 |
1,750,000 |
0.37 |
| 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 |
其他 |
1,490,800 |
0.31 |
股东关系说明
- 马瑞敏和马艺芯为母女关系；
- 马瑞敏和马丽敏、马姝敏为姐妹关系；
- 马姝敏与上海亿马企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人江瀛为夫妻关系；
- 其他股东之间无明确关联关系或一致行动人。
股东持股情况
| 股东名称 |
持有无限售条件流通股数量（股） |
股份种类 |
| 马瑞敏 |
259,181,965 |
人民币普通股 |
| 马艺芯 |
48,016,296 |
人民币普通股 |
| 马丽敏 |
32,640,000 |
人民币普通股 |
| 上海亿马企业管理合伙企业（有限合伙） |
21,708,346 |
人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 |
9,969,404 |
人民币普通股 |
| 马姝敏 |
5,653,393 |
人民币普通股 |
| 香港中央结算有限公司 |
2,575,887 |
人民币普通股 |
| 上海鲸象资产管理有限公司－鲸象稳健成长2号私募证券投资基金 |
2,100,000 |
人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－泰信竞争优选灵活配置混合型证券投资基金 |
1,750,000 |
人民币普通股 |
| 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 |
1,490,800 |
人民币普通股 |
合并资产负债表（2023年9月30日）
| 项目 |
金额（元） |
2022年12月31日（元） |
| 货币资金 |
2,260,134,387.42 |
1,975,989,524.85 |
| 交易性金融资产 |
741,925,364.30 |
965,870,265.99 |
| 应收账款 |
50,922,290.68 |
64,258,918.03 |
| 预付款项 |
41,838,296.75 |
51,402,766.93 |
| 其他应收款 |
83,490,931.12 |
83,192,022.77 |
| 存货 |
478,188,072.59 |
377,539,421.46 |
| 使用权资产 |
160,660,422.16 |
121,864,196.14 |
| 无形资产 |
28,235,053.74 |
30,109,061.78 |
| 长期待摊费用 |
41,922,936.94 |
36,257,241.42 |
| 递延所得税资产 |
101,068,571.87 |
100,284,439.09 |
| 负债合计 |
884,522,098.96 |
748,999,757.12 |
| 所有者权益合计 |
3,651,366,585.58 |
3,611,229,386.31 |
| 资产总计 |
4,535,888,684.54 |
4,360,229,143.43 |
合并利润表（2023年1—9月）
| 项目 |
金额（元） |
2022年1—9月（元） |
| 营业总收入 |
1,845,843,103.20 |
1,719,112,046.61 |
| 营业总成本 |
1,327,118,716.27 |
1,266,641,133.80 |
| 营业利润 |
475,158,201.32 |
438,947,969.17 |
| 营业外收入 |
73,961,469.34 |
66,720,040.95 |
| 营业外支出 |
169,590.13 |
2,412,682.14 |
| 利润总额 |
548,950,080.53 |
503,255,327.98 |
| 所得税费用 |
135,363,803.39 |
127,825,835.34 |
| 净利润 |
413,586,277.14 |
375,429,492.64 |
合并现金流量表（2023年1—9月）
| 项目 |
金额（元） |
2022年1—9月（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
495,834,144.54 |
364,511,040.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
220,448,057.45 |
72,977,358.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-432,674,607.96 |
-463,017,327.24 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
284,144,862.57 |
-26,959,980.59 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
2,260,134,387.42 |
2,047,883,355.36 |
总结
- 营业收入：本季度略有下降，但前三季度同比增长7.37%；
- 净利润：本季度同比下降13.54%，但前三季度增长10.17%；
- 现金流量：经营活动产生的现金流量净额增长显著，前三季度增长36.03%；
- 股东结构：马瑞敏及其家族成员为最大股东，持股比例达54.29%；
- 资产负债情况：资产总额增长4.03%，负债总额增长4.03%；
- 非经常性损益：政府补助和公允价值变动损益为主要来源，前三季度合计为60,954,299.84元。
