2023-04-26-上交所-关于中源家居股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计情况_7页_1mb
报告摘要
中源家居股份有限公司
- 审计报告类型：专项审计报告，重点关注非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
- 委托单位：中源家居股份有限公司
- 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
附表内容：非经营性资金占用情况（2022年度）
| 占用方与上市公司关系 | 上市公司核算科目 | 初始占用资金余额 | 2022年累计占用金额（不含利息） | 占用资金利息（如有） | 2022年偿还累计金额 | 2022年末占用资金余额 | 形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其附属企业 | 其他应收款 | - | / | - | / | 3,441.73 | 非经营性往来 | 非经营性占用 |
| 附属企业 | 其他应收款 | 3,023.00 | 4,610.00 | - | 1,854.73 | - | 制造拆借 | 非经营性占用 |
| （与浙江泽川家具等） | - | - | / | - | / | / | - | - |
附表内容：其他关联资金往来情况（2022年度）
| 往来方与上市公司关系 | 上市公司核算科目 | 初始往来资金余额 | 2022年累计发生金额（不含利息） | 往来资金利息（如有） | 2022年偿还累计金额 | 2022年末往来资金余额 | 形成原因 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其附属企业 | 资金 | - | / | - | / | 5.17 | 非经营性往来 | 非经营性往来 |
| 附属企业 | 其他应收款 | 5.83 | 0.66 | - | / | / | 代垫款 | 非经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 其他应收款 | - | 5,653.00 | - | / | 5.83 | 退款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 其他应收款 | - | / | - | / | / | 非关联方往来 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及附属企业 | 其他应收款 | - | / | - | / | / | 非经营性往来 | 非经营性往来 |
总结要点：
- 非经营性资金占用主要涉及大股东及其附属企业，占用资金余额共约3，441.73万元，形成非经营性往来。
- 其他关联资金往来中，关联自然人及关联方占用资金相对较小，其中部分资金用途为“其他应收款”。
- 整体资金占用无明显异常，但需关注大股东及亲属占用的合规性及还款情况。
展开完整摘要
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
