2024-09-03-港交所-重庆农村商业银行_2024中期报告_207页_3mb

2024年重庆农商行中期报告总结

核心内容概述

重庆农商行于2024年8月28日召开董事会会议，审议通过了2024年中期报告及业绩公告。本报告依据中国会计准则及国际财务报告准则编制，涵盖公司简介、财务摘要、管理层讨论与分析、公司治理、环境与社会责任、重要事项、股份变动及股东情况、中期财务资料的审阅报告、简要合并中期财务报表及附注、财务报表补充资料等。

主要观点与关键信息

公司简介

• 公司名称：重庆农村商业银行股份有限公司
• 法定代表人：谢文辉
• 注册及办公地址：重庆市江北区金沙门路36号
• 股票信息：
  • A股：上海证券交易所，股票简称“渝农商行”，股票代码601077
  • H股：香港联合交易所有限公司，股票简称“重庆农村商业银行”，股票代码03618
• 战略愿景：致力于将本行打造成为全国领先的区域性银行
• 业务范围：普惠金融、公司金融、金融市场业务，以及1家非银全资子公司和1家非银控股子公司

财务摘要

• 财务数据：基于国际财务报告准则编制
• 营业收入：146.42亿元，同比减少1.53%
• 净利润：75.61亿元，同比增长6.18%
• 归属于本行股东的净利润：73.58亿元，同比增长5.33%
• 每股收益：
  • 基本每股收益：0.64元
  • 稀释每股收益：0.64元
• 盈利能力指标：
  • 平均总资产回报率：1.03%
  • 加权平均净资产收益率：12.14%
  • 净利差：1.54%，同比下降16个基点
  • 净利息收益率：1.63%，同比下降16个基点
• 资产质量指标：
  • 不良贷款率：1.19%，与上年末持平
  • 拨备覆盖率：360.29%，同比下降6.41个百分点
  • 拨贷比：4.28%，同比下降0.09个百分点
• 资本充足率：
  • 核心一级资本充足率：13.83%
  • 一级资本充足率：14.53%
  • 资本充足率：15.71%，同比下降0.28个百分点

管理层讨论与分析

总体经营情况分析

• 经营发展稳健：资产总额增长至15,103.11亿元，存款余额增长至9,416.48亿元，贷款余额增长至7,068.65亿元
• 服务地方经济：支持成渝地区双城经济圈项目，创新融资产品，服务西部陆海新通道建设
• 风险防控：完善风险管理制度，强化信贷授权审批，提升数字化风控能力
• 改革创新：国企改革深化提升行动取得成效，推进数字化转型，优化数字金融服务

利润表分析

• 利息净收入：110.81亿元，同比下降7.99%
• 非利息净收入：35.61亿元，同比增长26.03%
• 营业支出：39.30亿元，同比下降18.23%
• 所得税费用：6.89亿元，同比下降37.16%

利息收入与支出分析

• 利息收入：237.32亿元，同比下降5.80%
• 利息支出：126.51亿元，同比下降3.80%
• 净利差：1.54%，同比下降16个基点
• 净利息收益率：1.63%，同比下降16个基点

非利息净收入

• 手续费及佣金净收入：8.99亿元，同比下降9.44%
• 其他非利息净收入：26.63亿元，同比增长45.24%
• 主要增长点：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益

营业支出

• 员工成本：29.36亿元，占总支出的54.17%
• 其他一般及行政开支：11.82亿元，同比下降11.76%
• 税金及附加：18.86亿元，同比增长28.47%
• 折旧及摊销：390.1万元，同比增长0.70%
• 其他业务成本：40.4万元，同比增长92.38%

减值损失

• 总减值损失：24.62亿元，同比增长33.41%
• 客户贷款及垫款减值损失：25.35亿元，同比增长85.06%
• 金融投资信用减值损失：-96.5万元，同比下降132.97%
• 其他信用减值损失：18.6万元，同比下降89.81%

所得税费用

• 所得税费用：6.89亿元，同比下降407.6万元
• 实际税率：8.36%，低于法定税率25%
• 原因：持有部分免税国债及地方政府债券，子公司税率变化

资产负债表分析

• 资产总额：15,103.11亿元，同比增长4.77%
• 客户贷款和垫款净值：676.74亿元，占总资产的44.81%
• 金融投资：619.02亿元，占总资产的40.99%
• 现金及存放央行款项：53.35亿元，同比下降4.36%
• 存放同业款项及拆出资金：106.96亿元，同比下降1.56%
• 买入返售金融资产：33.49亿元，同比增长192.44%
• 其他资产：19.83亿元，同比增长6.26%

重点业务与发展战略

• 普惠金融业务：服务“三农”及小微企业，推动数字化转型，打造金融生活圈
• 公司金融业务：打造绿色金融标杆银行，形成全方位、多层次的绿色金融服务体系
• 金融市场业务：围绕“金融市场综合运营商”目标，构建“结算清算+托管”体系
• 数字化转型：构建“数字农商行”，聚焦“数”“智”“慧”“益”四大主题，提升营销、风控、定价能力
• 发展战略：坚持“零售立行、科技兴行、人才强行”，构建“一体四驱”发展体系，推动高质量发展

关键指标变化

• 资产规模增长：主要由客户贷款和垫款、金融投资增长驱动
• 存款增长：存款余额增长454.45亿元，存款市场占有率保持领先
• 贷款增长：贷款余额增长301.54亿元，科技、绿色贷款分别增长71亿元、54.7亿元
• 成本收入比：25.28%，同比下降5.92个百分点
• 不良贷款率：1.19%，保持稳定
• 资本充足率：15.71%，具备较强的风险抵补能力

重要事项与展望

• 分红派息计划：拟实施年度中期分红派息，不进行资本公积转增股本
• 风险提示：无重大风险提示，具体风险及应对措施详见第三章风险管理部分
• 未来展望：继续深化国企改革，推进“零售立行、科技兴行、人才强行”战略，推动高质量发展，助力中国式现代化