EBA欧洲银行-EBA-BS-2012-211-final-for-publicationConsultation-paper-on-draft-RTS-on-Article-25-2a_21页_536kb

总结：EBA 关于 Own Funds 的监管技术标准草案咨询文件（Part Two）

核心内容

本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在征求公众对《资本要求条例》（CRR）中关于 Own Funds 的监管技术标准草案（RTS）的反馈意见。该文件是关于 Own Funds 监管技术标准的第二部分，主要涉及对特定机构类型（如合作社、储蓄机构和互助机构）的认定条件。

主要观点

• 监管目标：确保 Own Funds 的质量，增强欧盟金融体系的监管一致性，并构建统一的监管规则体系（Single Rule Book）。
• 法律依据：基于欧盟委员会对 CRR/CRD IV 的立法提案，以及欧盟议会和理事会的修订文本。
• 适用范围：该草案技术标准适用于在适用国家法律下被认定为合作社、储蓄机构或类似机构的金融机构，以确保其符合 CRR 对 Own Funds 的要求。
• 规则形式：根据欧盟法律，EBA 制定的 RTS 需通过欧盟法规或决定形式发布，确保其在所有成员国具有约束力和直接适用性。

关键信息

1. 咨询目的与反馈要求

• EBA 邀请公众对草案中的所有建议进行评论，尤其是第 5.2 节中列出的具体问题。
• 评论需针对问题，明确相关点，提供清晰的依据和证据，并提出替代监管方案。
• 反馈截止日期为 2012 年 12 月 21 日，发送至 EBA-CP-2012-11@eba.europa.eu。

2. 草案 RTS 的法律背景

• 该草案是基于 CRR/CRD IV 的修订提案，旨在将巴塞尔 III 框架纳入欧盟法律。
• EBA 将根据最终版本的 CRR/CRD IV 调整草案 RTS，以确保其与法律文本一致。

3. 草案 RTS 的主要内容

• 定义与认定条件：EBA 提出了认定机构为合作社、储蓄机构或类似机构的具体条件，包括法律地位、资本结构、成员权利等。

• 资本结构要求：机构只能发行符合 CRR 第 27 条规定的 Common Equity Tier 1（CET1）资本工具。

• 成员权利与义务：成员需具备特定权利（如投票权）和义务（如不得直接从资本和利润中受益），除非适用国家法律另有规定。

• 机构类型说明：

  • 合作社：涵盖奥地利、比利时、希腊、匈牙利、意大利、卢森堡、荷兰、波兰、葡萄牙、罗马尼亚、西班牙、瑞典、英国等国家的特定法律实体。
  • 储蓄机构：包括奥地利、丹麦、芬兰、德国、西班牙、瑞典等国家的特定法律实体。
  • 互助机构：包括丹麦、爱尔兰、葡萄牙、英国等国家的特定法律实体。
  • 类似机构：涵盖奥地利、芬兰等国家的特定法律实体，并需满足 CET1 资本工具持有者有权退出及利润分配限制等条件。

4. 监管技术标准的制定原则

• 通过法规形式制定 RTS，以确保统一性和可执行性，防止成员国之间的监管差异。
• 为跨境金融服务提供便利，避免因不同国家规则而增加合规成本。
• 针对欧洲合作社银行业务的特殊性，如成员权利、利润分配机制等，制定专门的规则。

5. 咨询问题

• Q01：认定条件是否足够清晰？
• Q02：是否需要进一步细化某些条款？
• Q03：是否应加入其他条件或共同特征？

6. 数据保护

• 文档中提及数据保护信息可访问 EBA 官方网站（www.eba.europa.eu）的“法律声明”部分。

结构说明

• 该咨询文件为 EBA 关于 Own Funds 的系列咨询文件之一，第一部分已于 2012 年 4 月发布。
• 本文件为第二部分，主要涉及合作社、储蓄机构和类似机构的认定条件。
• 所有 RTS 相关内容将最终合并为一项统一的法规，以实现 Own Funds 领域的监管统一。

附录说明

• 本文档包含多个图表和法律条文引用，用于说明具体机构的认定条件。
• 文档中还提及了与 CRR 相关的其他配套文件，如成本效益分析和咨询问题概述。