2024-04-28-上交所-2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_6页_755kb

关于北京国联视讯信息技术股份有限公司

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计报告摘要

审计单位： 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
委托单位： 北京国联视讯信息技术股份有限公司 (附表2)

报告内容摘要

1. 报告性质： 专项审计报告，针对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
2. 关注重点： 非经营性资金占用情况，特别是与主要股东及关联方的往来。
3. 2023年度主要非经营性资金占用方：
   • 现及前控股股东、实际控制人及其附属企业（小计）：占用方均为非关联方，数额巨大。
   • 北京涂多多电子商务股份有限公司及其控制法人：非经营性往来，其他应收款余额及占用金额最大。
   • 其他多家子公司及其控制法人：北京卫多多电子商务股份有限公司、宁波肥多多电子商务有限公司等均存在非经营性占用。
   • 国联全网（北京）信息技术股份有限公司（宁波）有限公司等关联子公司：部分存在非经营性占用。
   • 多家关联方及其附属企业：宁波芯多多科技有限公司、北京鸿鹄致远资产运营有限公司等。
4. 其他关联方及关联自然人： 国联股份香港有限公司、宁波新能多多科技有限公司、与徐海有关联的海南海连山水管理咨询有限公司（金额小）、北京国捷联能科技有限公司、宁波粮和油多多商务有限公司等存有非经营性往来。
5. 总体金额：
   • 合并汇总后，非经营性资金占用的期末余额为147,536.77万元。
   • 其他非经营性往来占用的期末余额未在表格中直接合并显示于总计栏，但各项目已分别列示其期末占用金额。
   • 2023年度非经营性资金累计占用金额为126,099.60万元。
   • 2023年度非经营性资金占用时间单位占用资金的利息收入（如有）累计为3,894.36万元。
   • 2023年度有部分非经营性资金占用被偿还（累计发生偿还金额380,201.42万元），但仍属期末未清偿。
   • 各公司内部往来类型不同，既有非经营性也有经营性往来，但报告核心聚焦于不合规或需要关注的非经营性占用及往来。
   • 当子公司为资金占用方时，其往来依据为资金拆借或往来款，归类于非经营性。