2024-04-29-上交所科创板-董事会审计委员会关于会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告_3页_335kb

杰华特微电子股份有限公司2023年度审计情况总结

核心内容概述

杰华特微电子股份有限公司（以下简称“公司”）在2023年度聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为其财务报告及内部控制审计机构。审计委员会依据相关法律法规及公司制度，对天健会计师事务所的审计工作进行了全面监督，确认其具备专业资质和能力，且在审计过程中表现良好，最终出具了标准无保留意见的审计报告。

主要观点

• 审计机构资质与能力：天健会计师事务所具备国家认可的执业资格，拥有丰富的上市公司审计经验，专业团队结构合理，能够胜任公司审计工作。
• 审计程序合规：公司通过董事会、监事会及股东大会等程序完成对天健会计师事务所的续聘，确保了审计工作的合法性与程序正当性。
• 审计工作质量：天健会计师事务所在审计过程中严格遵循审计准则，保持独立性，与公司管理层及治理层保持良好沟通，确保审计工作的专业性与准确性。
• 审计结果评价：审计报告认为公司财务报表真实、公允地反映了其财务状况和经营成果，内部控制有效，符合相关法规要求。

关键信息

一、天健会计师事务所基本情况

• 成立时间：2011年7月
• 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
• 首席合伙人：王国海
• 人员构成：
  • 合伙人数量：238人
  • 注册会计师总数：2,272人
  • 签署证券服务业务审计报告的注册会计师：836人
• 2023年总收入：34.83亿元
  • 审计业务收入：30.99亿元
  • 证券业务收入：18.40亿元
• 审计客户数量：675家（含A、B股上市公司）
• 审计收费总额：6.63亿元
• 服务行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发零售业、电力燃气业、金融业等

二、审计程序与过程

• 续聘程序：
  • 审计委员会于2023年4月27日召开会议，审议通过续聘议案。
  • 董事会及监事会均通过该议案。
  • 独立董事发表事前认可意见及独立意见。
  • 2023年5月25日，股东大会审议通过。
• 审计内容：
  • 财务报告审计
  • 内部控制有效性审计
  • 募集资金存放与使用情况核查
  • 控股股东及其他关联方资金占用情况核查
• 审计结果：
  • 出具标准无保留意见的审计报告
  • 认定公司财务报表公允反映财务状况和经营成果
  • 认定公司内部控制有效

三、审计委员会监督情况

• 专业资质核查：对天健会计师事务所及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了严格审查。
• 审前沟通：与审计负责人及注册会计师进行了审前沟通，了解审计计划与时间安排。
• 过程监督：在审计过程中持续沟通，听取调整事项与发现问题，及时协调解决，保障审计工作的合规性。
• 报告审阅：对审计报告进行审阅，确认其真实、准确、完整，符合公司要求。

总体评价

审计委员会认为，天健会计师事务所在2023年度审计工作中，严格遵守相关法律法规和审计准则，保持独立性与专业性，审计行为规范有序，报告内容客观、完整、清晰、及时，体现了良好的职业操守和业务素质。公司审计委员会充分履行了监督职责，确保了审计工作的质量和合规性。