2023-03-30-上交所-山东钢铁股份有限公司2022年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_7页_391kb

山东钢铁股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本总结基于山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告。该报告由注册会计师出具，用于公司年度报告披露，并确认汇总表与已审计财务报表之间在重大方面无冲突。

主要观点

• 审计责任：公司管理层对汇总表的真实性、合法性及完整性负责。
• 审计程序：注册会计师仅对汇总表与审计财务报表的会计资料进行了核对，未执行额外程序。
• 披露目的：汇总表仅供公司2022年度报告披露使用，不得用于其他用途。
• 资金往来性质：大部分资金往来为经营性往来，少数为非经营性往来，主要涉及控股股东、实际控制人及其附属企业、子公司、联营企业及合营企业。

关键信息汇总

非经营性资金占用

其他关联资金往来

子公司及其附属企业

其他关联方及其附属企业

总计

注释与补充信息

• 山东钢铁集团财务有限公司：为公司提供金融服务，存款利率上浮30%。
• 存款余额：2022年1月1日为531,089.76万元，12月31日为568,742.16万元。
• 责任人员：企业负责人王向东、主管会计工作的负责人尉可超、会计机构负责人董永峰。

结论

本专项说明确认了公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的基本情况，表明公司与控股股东、实际控制人及其附属企业、子公司、联营企业及合营企业之间存在较多的经营性往来，部分为非经营性占用。审计程序确认了汇总表与财务报表之间的一致性，但未执行额外程序，仅用于披露目的。