上海雅运纺织化工股份有限公司2024年第一季度报告总结
核心内容概述
上海雅运纺织化工股份有限公司于2024年第一季度实现了营业收入和净利润的显著增长，但经营活动产生的现金流量净额出现大幅下降。公司同时披露了股东持股结构及正在进行的并购重组事项，为投资者提供了重要的财务与经营信息。
一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
同比增减变动幅度（%） |
| 营业收入 |
217,124,952.99 |
+13.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
24,965,169.79 |
+42.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
21,845,457.85 |
+40.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
881,632.26 |
-95.58 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.13 |
+44.44 |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.13 |
+44.44 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
2.03 |
增加0.55个百分点 |
(二) 非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
-11,377.37 |
| 政府补助 |
2,730,153.19 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
1,030,193.65 |
| 其他营业外收入和支出 |
254,634.44 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
70,023.13 |
| 所得税影响额 |
-661,000.15 |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-292,914.95 |
| 合计 |
3,119,711.94 |
(三) 主要会计数据、财务指标变动原因
| 项目 |
变动比例（%） |
主要原因 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
+42.20 |
纺织化学品市场回暖，海外市场拓展，去年同期基数较低 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
+40.86 |
同上 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-95.58 |
本期备货导致付现增加 |
| 基本每股收益 |
+44.44 |
同上 |
二、股东信息
(一) 股东持股情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
股份状态 |
质押/冻结数量（股） |
| 谢兵 |
境内自然人 |
54,673,340 |
28.57 |
无 |
7,750,000 |
| 顾喆栋 |
境内自然人 |
34,923,200 |
18.25 |
无 |
0 |
| 郑怡华 |
境内自然人 |
27,232,920 |
14.23 |
无 |
1,720,000 |
| 张蓉 |
境内自然人 |
4,497,175 |
2.35 |
无 |
0 |
| 曾建平 |
境内自然人 |
2,870,400 |
1.50 |
无 |
0 |
| 上海雅运纺织化工股份有限公司—第一期员工持股计划 |
其他 |
2,804,660 |
1.47 |
无 |
0 |
| 上海通怡投资管理有限公司—通怡青桐9号私募证券投资基金 |
其他 |
1,987,325 |
1.04 |
无 |
0 |
| 许波 |
境内自然人 |
1,876,000 |
0.98 |
无 |
0 |
| 许淑艳 |
境内自然人 |
1,806,000 |
0.94 |
无 |
0 |
| 许淑琴 |
境内自然人 |
1,728,000 |
0.90 |
无 |
0 |
说明：
- 谢兵、顾喆栋、郑怡华为一致行动人。
- 上海通怡投资管理有限公司—通怡青桐9号私募证券投资基金通过信用账户持股。
三、其他提醒事项
公司正在进行一项重大资产重组事项，拟通过发行股份及支付现金购买成都鹰明智通科技股份有限公司100%的股份，并募集配套资金。
- 重组内容：剥离“汽车网联电子产品销售、汽车后市场业务”业务板块，保留新能源换电相关业务。
- 当前进展：交易涉及的审计、评估工作尚未完成，相关各方需履行内部决策程序，并经有权监管机构批准后方可正式实施。
- 风险提示：本次重组存在不确定性，相关信息披露以公司后续公告为准。
四、季度财务报表概览
(一) 合并资产负债表（2024年3月31日）
| 项目 |
2024年3月31日（元） |
2023年12月31日（元） |
| 流动资产合计 |
847,286,955.50 |
869,774,462.91 |
| 非流动资产合计 |
868,370,444.36 |
868,830,235.56 |
| 资产总计 |
1,715,657,399.86 |
1,738,604,698.47 |
| 负债合计 |
465,573,912.84 |
444,966,538.31 |
| 所有者权益合计 |
1,250,083,487.02 |
1,293,638,160.16 |
(二) 合并利润表（2024年1—3月）
| 项目 |
2024年第一季度（元） |
2023年第一季度（元） |
| 营业收入 |
217,124,952.99 |
191,526,178.43 |
| 营业成本 |
150,405,081.93 |
135,473,441.94 |
| 税金及附加 |
1,690,127.51 |
933,577.96 |
| 销售费用 |
12,619,055.11 |
10,695,515.75 |
| 管理费用 |
16,490,172.50 |
14,066,517.73 |
| 研发费用 |
9,607,222.44 |
9,297,493.74 |
| 财务费用 |
2,101,792.02 |
1,836,029.56 |
| 净利润 |
24,471,851.61 |
17,158,246.36 |
(三) 合并现金流量表（2024年1—3月）
| 项目 |
2024年第一季度（元） |
2023年第一季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
881,632.26 |
19,942,359.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-84,708,813.32 |
-26,799,619.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
54,395,940.83 |
-22,636,320.10 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-29,826,477.41 |
-30,120,061.11 |
五、关键信息总结
- 财务表现：公司2024年第一季度营业收入和净利润均实现增长，主要得益于市场回暖及海外拓展。
- 现金流情况：经营活动现金流大幅下降，主要因备货导致付现增加；投资活动现金流为负，主要与购建资产及投资支付有关；筹资活动现金流为正，主要来源于借款。
- 股东结构：前十大股东中，谢兵、顾喆栋、郑怡华为一致行动人，持股比例合计达51.05%。
- 重组进展：公司正在进行重大资产重组，涉及收购成都鹰明智通科技股份有限公司100%股权，但相关审计和评估尚未完成，交易尚存在不确定性。
