2023-09-05-世界银行-信息和通信技术采购易受欺诈和腐败影响（英）-2023.8-17页_17页_3mb

ICT采购中欺诈与腐败的脆弱性

• 原因剖析：
  1. 发展中国家普遍存在的系统性腐败；
  2. ICT系统项目规模宏大、复杂且技术含量高，隐蔽性更强；
  3. 花费高昂，利润空间大，易诱发贿赂；
  4. 贿赂风险低，尤其是在许多发展中国家，极少有追究责任的案例。

欺诈与腐败风险类型与案例

• 腐败案例：
  • 非洲：使用虚假Biometric手续文件和贿赂交易（案例）。
  • 全球其他地区：IBM、Oracle、HP、SAP、MS、Ericsson等跨国公司均因违反FCPA或SEC规定而受罚。
• 欺诈案例：
  • 非洲案例：ICT供应商通过增加合同范围和价格、或故意未完全履行合约内容来实现欺诈。
• 采购问题：
  • 供应商推销冗余或未使用功能以提高利润率。
  • 存在串通和合谋行为，尤其是在投标过程中。

减少IT采购腐败风险的最佳实践

• 制度建设：

  • 采用透明、可问责的采购流程，严格遵守法律和政策。
  • 使用标准化合同框架（如澳大利亚昆士兰州的QITC）。
  • 强化风险评估，包括考虑项目紧急性背后的动机。

• 技术与过程改革：

  • 推广使用电子采购系统，减少人为干预。
  • 管理第三方渠道关系，防止贿赂发生。
  • 实施严格的反腐败协议（如WB的客户管理）。

风险控制技术与术语定义

• 常见风险如冲突利益、串通作票、虚假/抬高/重复发票等的具体定义。
• 防范措施包括如何识别意图和帮助证明账目欺诈。