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广西贵糖（集团）股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概览

广西贵糖（集团）股份有限公司于2016年4月发布了其2016年第一季度报告，报告涵盖了公司主要财务数据、股东持股情况、重要事项进展、财务报表等信息。整体来看，公司本季度经营状况不佳，主要财务指标出现显著下滑，且在资产重组方面遇到了重大阻碍。

主要财务数据与股东情况

一、主要会计数据和财务指标

二、股东持股情况

• 普通股股东总数：45,044

• 前十大股东：

  • 云浮广业硫铁矿集团有限公司：持股31.31%
  • 广东省广业资产经营有限公司：持股12.13%
  • 广西广业粤桂投资集团有限公司：持股11.34%
  • 方少瑜：持股2.90%
  • 申万菱信资产-工商银行一瑞林定向增发4号资产管理计划：持股2.34%
  • 创金合信基金一招商银行一湖南轻盐创投定增资产管理计划：持股2.01%
  • 中广核资本控股有限公司：持股1.49%
  • 北信瑞丰基金一工商银行一北信瑞丰基金丰庆25号资产管理计划：持股1.28%
  • 张贵斌：持股1.23%
  • 海通创新证券投：持股1.23%

• 股东关联关系说明：

  • 广东省广业资产经营有限公司为云浮广业硫铁矿集团有限公司和广西广业粤桂投资集团有限公司的控股股东。
  • 方少瑜、列凤媚、梁淑莲、张婧为一致行动人。
  • 其他股东之间的关联关系不详。

重要事项进展

一、报告期主要会计报表项目、财务指标变动情况

• 货币资金：比期初减少38.13%，主要因销售现金减少及采购现金增加。
• 应收账款：比期初增加30.93%，主要因应收矿石款增加。
• 预付款项：比期初增加31.64%，主要因预付原材料款增加。
• 其他应收款：比期初增加167%，主要因支付征地款增加7,510.2万元。
• 存货：比期初增加42.19%，主要因榨季新生产出的机制糖全年销售，一季度库存较大。
• 其他流动资产：比期初增加93.69%，主要因银行理财产品增加及待抵扣进项税增加。
• 在建工程：比期初增加62.64%，主要因矿山废水处理站、热电厂技改、粤桂热电循环糖厂技改等项目投入。
• 应付账款：比期初减少30.13%，主要因支付供应商款项增加。
• 预收账款：比期初增加35.81%，主要因机制糖、机制纸、机制浆预收款增加。
• 应交税费：比期初减少49.61%，主要因应交增值税减少。
• 营业税金及附加：比上年同期减少48.45%，主要因应交增值税减少。
• 财务费用：比上年同期减少72.78%，主要因无利息支出。
• 资产减值损失：比上年同期增加96.11%，主要因产成品减值准备增加。
• 公允价值损益：比上年同期减少100%，主要因本期无发生。
• 投资收益：比上年同期增加100.79%，主要因无期货损失。
• 营业外收入：比上年同期减少92.3%，主要因上期确认预计负债为营业外收入。
• 营业外支出：比上年同期增加309.46%，主要因违约金支出。
• 所得税费用：比上年同期减少119.41%，主要因基数小。
• 经营活动现金流净额：比上年同期减少65.81%，主要因销售现金减少、采购现金增加。
• 投资活动现金流净额：比上年同期减少64.30%，主要因购建固定资产支付现金增加304.88%。
• 筹资活动现金流净额：比上年同期减少100%，主要因本期无发生。

二、资产重组终止

• 公司原计划发行股份购买资产并募集配套资金，但因标的公司资产被查封、存在抵押担保等问题，导致交易受阻。
• 公司决定终止该资产重组计划，股票于2016年1月19日复牌。
• 详见《贵糖股份关于终止筹划发行股份购买资产并募集配套资金事项暨公司证券复牌公告》（2016-005）。

股东承诺与履行情况

• 关于同业竞争、关联交易、资金占用的承诺：由广业公司、云硫集团、轻化集团等作出，承诺消除同业竞争、规范关联交易。
• 股份限售承诺：重组方承诺在36个月内不转让股份，若股价低于发行价则延长锁定期。
• 保持独立性承诺：承诺保障公司人员、财务、机构、资产、业务的独立性。
• 承诺履行情况：上述承诺均持续履行中。

财务报表摘要

1. 合并资产负债表

• 总资产：3,354,653,363.73元，较上年末减少1.50%。
• 流动资产合计：1,465,674,633.04元，较期初减少2.58%。
• 非流动资产合计：1,888,978,730.69元，较期初减少1.34%。
• 负债合计：724,070,872.49元，较期初减少5.69%。
• 所有者权益合计：2,630,582,491.24元，较期初减少0.25%。

2. 母公司资产负债表

• 资产总计：2,787,168,790.44元，较期初减少1.55%。
• 负债合计：208,284,330.68元，较期初减少5.69%。
• 所有者权益合计：2,578,884,459.76元，较期初减少0.85%。

3. 合并利润表

• 营业利润：-6,107,675.93元，较上年同期下降474.54%。
• 净利润：-5,767,594.04元，较上年同期下降119.63%。
• 基本每股收益：-0.01元，较上年同期下降120.00%。
• 稀释每股收益：-0.01元，较上年同期下降120.00%。
• 加权平均净资产收益率：-0.22%，较上年同期下降1.72个百分点。

4. 母公司利润表

• 净利润：-21,995,000.17元，较上年同期下降153.76%。
• 基本每股收益：未披露。
• 稀释每股收益：未披露。

5. 合并现金流量表

• 经营活动现金流净额：-174,748,154.37元，较上年同期减少65.81%。
• 投资活动现金流净额：-98,044,952.09元，较上年同期减少64.30%。
• 筹资活动现金流净额：未发生。
• 现金及现金等价物净增加额：-272,801,175.40元，较上年同期减少85.31%。
• 期末现金及现金等价物余额：442,734,219.13元，较期初减少38.13%。

总结

广西贵糖（集团）股份有限公司在2016年第一季度面临较大的经营压力，营业收入和净利润均出现大幅下滑，经营活动现金流为负，且同比减少显著。此外，公司原计划的资产重组因资产查封等问题而终止，对公司的战略发展产生一定影响。股东承诺履行情况良好，但需关注公司未来经营状况及资产重组的进展。