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华辰精密装备（昆山）股份有限公司2021年第三季度报告总结

非经常性损益

公司2021年1-9月非经常性损益合计6,478,762.85元，同比增长显著。其中：

• 政府补助收入5,928,743.27元
• 交易性金融资产公允价值变动收益1,793,775.63元
• 对外捐赠**-100,000.00元**

报告期外存在其他非经常性损益项目，子公司投资确认。

主要财务数据变动

资产方面

• 货币资金**↑35.67%**：由现金流增加驱动
• 预付款项**↑443.62%**：业务增长、订单增加引致供货商预付款增多
• 其他应收款**↑58.06%**：投标保证金增加
• 其他非流动资产**↑66,482.06%**：新增设备预付款增加

负债方面

• 短期借款归零**↓100%**：贷款归还驱动
• 应付票据**↑30.66%**：销售增长拉动配套采购
• 应交税费**↓64.69%**：执行加计扣除政策影响

所有者权益

所有者权益合计**↓0.38%至1,437,775,119.78元**，主要变动源于归还贷款。

投资活动与现金流

• 投资活动**↑199.65%**：主要因结构性存款现金回笼
• 筹资活动**↓528.53%**：大规模归还流动资金贷款
• 现金及现金等价物**↑793.55%**：合并期结构性存款回笼脱水

营业收入与亏损

• 营业收入**↑192.39%**：疫情全面恢复影响
• 投资收益**↑82.22%**：金融资产公允价值变动收益增加
• 资产减值损失**↑2,664.10倍**：合同资产减值大幅增加

股东结构

• 前三大股东全部持股比例均达23.37%
• 股权集中度高，曹氏家族控制力强

重要事件

• 当年8月投资6,000万元参与南京毅达中小企业发展基金贰号，新增长期股权投资19,800,000元。
• 公司使用结构存款、投资收益以及政策利好驱动财务数据大幅改善，存在大量财务杠杆操作，2021年三季度归母净利润**↑13.25%至73,306,340.51元**。

公司策略

公司呈现出大量投资及债务归还操作，积极进行财务调整，锁定“智能制造”主业增长，股东高度一致行动，经营稳定。