2022-09-13-港交所-中国光大控股_二零二二中期报告_98页_787kb

中国光大控股有限公司2022中期报告总结

公司基本信息

• 公司名称：中国光大控股有限公司
• 股份代号：165
• 注册地址：香港，夏怒道十六号，远东金融中心四十六楼
• 主要往来银行：
  • 中国光大银行股份有限公司
  • 中国工商银行（亚洲）有限公司
  • 中国建设银行股份有限公司
  • 中国农业银行股份有限公司
  • 交通银行股份有限公司
  • 中国银行（香港）有限公司
  • 上海浦东发展银行股份有限公司香港分行
• 公司秘书：温剑莹
• 核数师：安永会计师事务所
• 网址：http://www.everbright.com
• 投资者关系联络：ir@everbright.com

董事会成员

• 主席：于法昌
• 总裁：张明翱
• 其他董事：汪红阳、尹岩武、潘文捷、方斌、林志军、钟瑞明、罗卓坚
• 独立非执行董事：林志军、钟瑞明、罗卓坚

中期业绩概览

简明综合损益表

• 营业收入：港币395,143,000千元（2022年上半年）
• 客户合约收入：港币395,143,000千元（2022年上半年）
• 投资（亏损）/收益净额：港币-2,644,264,000千元（2022年上半年）
• 利息收入：港币222,903,000千元（2022年上半年）
• 股息收入：港币1,061,157,000千元（2022年上半年）
• 经营费用：港币-447,353,000千元（2022年上半年）
• 经营（亏损）/盈利：港币-2,665,923,000千元（2022年上半年）
• 财务费用：港币-465,095,000千元（2022年上半年）
• 本期（亏损）/盈利：港币-2,696,071,000千元（2022年上半年）
• 每股基本及摊薄（亏损）/盈利：港币-1.575元（2022年上半年）

简明综合全面收益表

• 本期全面（亏损）/收益总额：港币-5,129,213,000千元（2022年上半年）
• 归属于本公司股东：港币-4,730,916,000千元（2022年上半年）
• 归属于优先永续资本证券持有人：港币44,334,000千元（2022年上半年）
• 非控股权益：港币-85,559,000千元（2022年上半年）

财务状况概览

简明综合资产负债表（2022年6月30日）

• 总资产：港币77,720,634,000千元
• 流动负债：港币18,593,644,000千元
• 非流动负债：港币32,395,256,000千元
• 净资产：港币45,325,378,000千元

简明综合权益变动表

• 归属于本公司股东的权益总额：港币45,325,378,000千元（2022年6月30日）
• 优先永续资本证券持有人权益：港币2,340,878,000千元（2022年6月30日）
• 非控股权益：港币1,275,949,000千元（2022年6月30日）

现金流量表

• 经营活动产生的现金净流入：港币1,758,732,000千元（2022年上半年）
• 投资活动产生的现金净流入：港币471,874,000千元（2022年上半年）
• 融资活动产生的现金净流入：港币1,145,135,000千元（2022年上半年）
• 现金及现金等价物期末结余：港币10,054,411,000千元

减持附属公司控制权

• 减持附属公司控制权产生的现金流出净额：港币-463,741,000千元（2021年上半年）
• 出售部分股权所得款项：港币76,649,000千元（2022年上半年）
• 未实现投资（亏损）/收益：港币-4,054,993,000千元（2022年上半年）

联营公司投资

• 联营公司投资账面值：港币20,039,749,000千元（2022年6月30日）
• 主要联营公司包括：
  • 光大证券股份有限公司（持股20.73%）
  • 中国飞机租赁集团控股有限公司（持股38.12%）
  • 光大嘉宝（持股29.17%）
  • 中国光大养老健康产业有限公司（持股49.29%）
• 光大嘉宝：
  • 2022年6月30日账面值高于市值，但无须计提额外减值
  • 2021年12月31日确认减值损失港币400,000,000千元

合营公司投资

• 合营公司投资账面值：港币1,007,245,000千元（2022年6月30日）
• 主要合营公司包括：
  • 无锡融弘国联股权投资基金有限公司（持股50.0%）
  • 山东高速光控产业投资基金管理有限公司（持股48.0%）
  • 首誉光控资产管理有限公司（持股49.0%）

投资物业

• 投资物业账面值：港币5,246,850,000千元（2022年6月30日）
• 投资物业重估净收益：港币126,000千元（2022年上半年）
• 投资物业重估净亏损：港币-382,979千元（2021年12月31日）

客户借款

• 总客户借款：港币3,289,086,000千元（2022年6月30日）
• 减：减值准备：港币-343,946,000千元（2022年6月30日）
• 账面净值：港币2,945,140,000千元（2022年6月30日）
• 客户借款主要为有抵押，部分以非上市证券或租赁土地及物业作抵押

应收账款、按金、预付款及其他

• 应收账款、按金、预付款及其他：港币2,694,403,000千元（2022年6月30日）
• 减：减值准备：港币-87,913,000千元（2022年6月30日）
• 账面净值：港币2,606,490,000千元（2022年6月30日）
• 可收回性：基于债务人信用状况评估，无重大逾期或减值拨备

交易证券

• 交易证券账面值：港币2,999,116,000千元（2022年6月30日）
• 流动负债：港币-419,011,000千元（2022年6月30日）
• 交易证券包括：
  • 上市股票证券（港币342,522,000千元）
  • 非上市股票证券（港币427,474,000千元）
  • 上市债权证券（港币695,639,000千元）
  • 非上市债权证券（港币366,836,000千元）
  • 衍生工具（港币1,198,000千元）

应付账款、已收按金及预提费用

• 应付账款、已收按金及预提费用：港币3,048,784,000千元（2022年6月30日）

银行贷款

• 银行贷款总额：港币20,400,712,000千元（2022年6月30日）
• 按期限分类：
  • 一年以内：港币10,064,099,000千元
  • 一年至两年：港币3,829,029,000千元
  • 两年至五年：港币5,988,698,000千元
  • 五年以上：港币518,886,000千元

财务报表附注

• 会计政策变动：

  • 采用修订版《香港财务报告准则》第3号、第16号、第37号及《香港会计准则》第41号
  • 修订内容包括概念框架、投资物业减值、亏损合约评估等
  • 会计政策变动未对财务报表产生重大影响

• 税项：

  • 香港利得税率为16.5%
  • 本期税项抵免为港币35,054,000千元
  • 递延税项变动为港币-125,755,000千元

• 股息：

  • 本期给予本公司股东的股息：每股港币0.15元
  • 本期已付股息：港币-505,576,000千元

• 其他全面收益：

  • 指定为通过其他全面收益以反映公平价值之股票投资：港币5,535,532,000千元（2022年6月30日）
  • 通过损益以反映公平价值之金融资产：港币40,749,905,000千元（2022年6月30日）

总结

中国光大控股有限公司在2022年上半年面临显著的经营亏损，主要由于投资亏损较大。公司继续持有多个联营公司及合营公司的权益，其中光大嘉宝和光大养老健康产业有限公司是主要投资对象。财务状况显示公司资产规模有所下降，但流动性保持良好。会计政策调整未对财务报表产生重大影响，公司对投资物业、客户借款及交易证券进行了详细的披露和评估。此外，公司宣布了中期股息，并对可能的减值损失进行了评估。整体来看，公司财务报告清晰，符合相关会计准则和披露要求。