2017-11-关于上海国盛（集团）有限公司公开发行可交换公司债券申请文件的反馈意见_3页

文档内容总结

核心内容

该文档是中国证券监督管理委员会（证监会）对公司债券发行申请文件的反馈意见，具体针对上海国盛（集团）有限公司拟公开发行可交换公司债券的申请文件进行审核，并提出了相关问题和修改要求。文档内容由证监会公司债券监管部发布，时间为2015年9月28日，要求承销商中国国际金融股份有限公司在30个工作日内提交书面回复意见及电子文档。

主要观点

1. 对募集说明书第六节“管理层讨论与分析”的反馈

   • 发行人披露存在4,609.00万元短期借款逾期问题。
   • 承销商及发行人律师认为该款项未约定还款期限及利息，因此不构成债务违约或延迟支付本息。
   • 证监会要求进一步提供核查意见的依据，并对募集说明书的披露准确性进行核实。

2. 对募集说明书第八节“本次债券募集资金使用计划”的反馈

   • 募集说明书提到募集资金将根据实际到位情况、项目投资进展及资金使用需要进行调整。
   • 证监会指出，根据《证券法》第十六条，公开发行公司债券的资金必须用于核准的用途，不能随意调整。
   • 要求发行人重新考虑该披露内容的合理性，并对相关内容进行修改。

关键信息

• 反馈机构：中国证券监督管理委员会公司债券监管部
• 反馈对象：上海国盛（集团）有限公司
• 承销商：中国国际金融股份有限公司
• 反馈时间：2015年9月28日
• 回复期限：30个工作日
• 修改要求：
  • 若涉及募集说明书修改，需以楷体加粗方式标明。
  • 对披露内容的准确性进行核实，特别是关于短期借款逾期的问题。
  • 对募集资金使用计划的调整性表述进行修改，以符合《证券法》第十六条的要求。

结构与格式说明

• 文档内容以标题和列表形式呈现，便于快速阅读和理解。
• 包含图片链接，但未提供图片内容，因此总结中未涉及图片信息。
• 文档语言为中文，内容聚焦于债券发行申请文件的合规性审查，涉及法律、财务及信息披露等方面。

总结

该文档是中国证监会对上海国盛（集团）有限公司公开发行可交换公司债券申请文件的正式反馈意见，重点在于对募集说明书第六节和第八节内容的合规性提出质疑。证监会要求承销商及发行人对短期借款逾期问题的披露准确性进行核查，并提供相关依据；同时要求对募集资金使用计划的调整性表述进行修改，以确保符合《证券法》第十六条关于募集资金用途的规定。反馈意见强调了信息披露的真实性与合规性，并对申请文件的修改提出了明确要求，体现了监管机构对债券发行过程的严格审查。