2021-12-31-港交所-环球战略集团_二零二一年年报_226页_2mb

GEM上市特徵與財務總覽總結

文檔核心內容

本文件為環球戰略集團有限公司（「本公司」）在港交所GEM（創業板）上市的財務報告，重點說明了GEM市場的特點、公司的財務表現、業務發展情況以及資本結構變動。

GEM市場特點

• GEM是為中小型公司設計的市場，這些公司通常帶有較高投資風險。
• 投資者應注意GEM市場的高波動性，並進行審慎考慮後才作出投資決定。
• GEM並無保證提供高流動性市場，且香港交易所及聯交所對報告內容不承擔任何責任。

財務表現總覽

• 2021年度虧損減少92%，主要歸因於2020年的重大減值。
• 天然氣業務是主要收入來源，佔比約85%，收益為約7,150萬港元。
• 其他業務如租賃及獨立財務顧問業務，收益相對較低，合計約1,051萬港元。

財務比率分析

• 2021年流動比率為0.57，顯示流動資金管理有所改善。
• 2021年總資產負債比率為99%，表明公司負債水平較高。

管理層討論及分析重點

天然氣業務

• 本公司於2016年收購宜昌市標典天然氣利用有限公司，該公司擁有湖北宜昌地區30年的天然氣供應權。
• 由於園區企業遷移緩慢、客戶轉換燃煤鍋爐至天然氣鍋爐的進展較慢，以及疫情對供應穩定性造成影響，導致業務表現不穩定。
• 2021年對宜昌標典進行減值測試，其可收回金額與賬面值相若，未確認減值虧損。
• 2021年對該業務的預期收益增長率為13%，純利率為2%，與2020年的22%及4%相比有所下降。

獨立財務顧問業務

• 本公司於2019年收購LW Insurance Brokers Limited，該公司專門從事保險經紀業務。
• 自收購後持續虧損，主要原因是行業競爭激烈、香港政治動亂導致經濟環境惡化，以及疫情影響。
• 管理層認為該業務缺乏專業代表，因此考慮暫停業務。
• 2021年確認商譽減值虧損約580,000港元。

資本結構變動

• 資本重組於2020年11月20日提出，包括削減股本及拆細股份。
• 每股面值由0.50港元削減至0.01港元，已發行股本由45,586,000港元減至911,720港元。
• 資本重組於2021年8月4日生效， authorised shares 增加至8,000,000,000股。
• 供股於2021年9月9日完成，發行364,688,000股，籌集約58,350,000港元。

結論

• 本公司在GEM上市後，業務表現有所改善，虧損大幅減少。
• 管理層對未來持樂觀態度，特別是天然氣業務，預期在政策支持下持續增長。
• 資本重組及供股已成功實施，有助於改善財務結構。
• 管理層將保持審慎策略，以確保公司的財務穩定與持續發展。