2023-04-25-上交所科创板-非经营性资金占用及其他关联资金往来情况说明_14页_836kb

专项审计报告总结

报告对象：北京燕东微电子股份有限公司
审计期间：2022年度

1. 非经营性资金占用情况
   2022年度，公司与关联方之间未发生非经营性资金占用，也无利息产生。

2. 其他关联资金往来情况
   公司与控股股东及其附属企业、子公司及其实际控制法人、联营企业等关联方之间存在大量经营性资金往来。
   主要往来方及资金类别包括：

   • 控股股东及其附属企业：
     • 北京飞宇微电子有限责任公司：往来款21,035,063.11元（应收账款），2022年发生额103,892,224.70元。
     • 其他往来：涉及合肥北方华创微电子装备有限公司、北京北广科技股份有限公司等，往来款、设备款、租赁款共计约169,810,974.50元。
   • 子公司及其实际控制法人：
     • 北京宇翔电子有限公司、北京瑞普北光电子有限公司等子公司往来款总额约115,751,976.40元，主要为应收账款、应收票据、其他应收款等。
   • 联营企业：北京双仪微电子科技有限公司往来款12,000元。

3. 资金占用与偿还情况

   • 截至2022年末，公司与关联方资金往来总额为272,690,829.06元，主要为应收账款及经营性往来。
   • 期间累计发生资金往来金额218,631,830.96元，未见利息支出。

4. 总结
   2022年度，公司非经营性资金占用情况无记录，但存在广泛的关联方经营性资金往来，总额较大，需进一步评估其合规性及财务影响。