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日播时尚集团股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

日播时尚集团股份有限公司发布2023年第三季度报告，涵盖主要财务数据、股东信息、其他提醒事项及季度财务报表等内容。报告指出公司第三季度营业收入同比下降11.66%，净利润同比下降37.74%，且公司控股股东及实际控制人已变更为梁丰。此外，公司正在推进重大资产重组事宜，拟通过资产置换和发行股份购买锦源晟100%股权，并募集配套资金。

主要财务数据

营收与利润

• 营业收入：本季度为246,495,492.23元，同比下降11.66%；前三季度累计为698,898,885.47元，同比微增0.40%。
• 净利润：本季度为15,516,799.26元，同比下降37.74%；前三季度累计为20,765,943.58元，同比下降27.14%。
• 扣除非经常性损益的净利润：本季度为12,163,867.51元，同比下降45.86%；前三季度累计为10,876,899.99元，同比下降37.73%。
• 基本每股收益：本季度为0.0649元，同比下降38.92%；前三季度为0.0868元，同比下降28.56%。
• 加权平均净资产收益率：本季度为1.95%，减少1.04个百分点；前三季度为2.60%，减少0.84个百分点。

资产与负债

• 总资产：本季度为1,230,466,743.88元，较上年度末下降2.47%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：本季度为805,331,345.71元，较上年度末增长0.48%。
• 负债合计：本季度为425,135,398.17元，较上年度末下降2.47%。

非经常性损益分析

非经常性损益项目对净利润影响较大，主要包括：

• 政府补助：本季度为4,712,621.88元，年初至报告期末为12,036,649.78元。
• 公允价值变动收益：本季度为159,561.64元，年初至报告期末为312,438.35元。
• 其他营业外收入和支出：本季度为-682,556.26元，年初至报告期末为301,725.24元。
• 其他符合非经常性损益定义的损益项目：本季度为44,456.48元，年初至报告期末为257,082.03元。
• 所得税影响额：本季度为1,114,109.46元，年初至报告期末为3,250,792.83元。

合计非经常性损益：本季度为3,352,931.75元，年初至报告期末为9,889,043.59元。

股东信息

• 普通股股东总数：13,089户。
• 前十大股东：
  • 梁丰：持股59,000,000股，占24.72%
  • 王卫东：持股20,902,500股，占8.76%
  • 鲸域资产管理(上海)有限公司-鲸域光华私募证券投资基金：持股19,800,000股，占8.30%
  • 王晟羽：持股14,720,000股，占6.17%
  • 上海日播投资控股有限公司：持股14,692,500股，占6.16%
  • 上海岱熹投资管理有限公司-岱熹战略新兴产业成长二号私募证券投资基金：持股14,220,000股，占5.96%
  • 胡博军：持股13,770,000股，占5.77%
  • 阔元企业管理(上海)有限公司：持股12,000,000股，占5.03%
  • 刘海艳：持股1,899,000股，占0.80%
  • 夏成斌：持股1,762,600股，占0.74%

股东关联关系说明：

• 王卫东与王晟羽为父子关系，王卫东为上海日播投资控股有限公司实际控制人，构成一致行动人。
• 梁丰为阔元企业管理(上海)有限公司实际控制人，构成一致行动人。

其他提醒事项

• 控股股东及实际控制人变更：梁丰成为公司控股股东及实际控制人，详见公司公告（公告编号：2023-069）。
• 重大资产重组：公司拟通过资产置换和发行股份购买锦源晟100%股权，并向特定投资者发行股份募集配套资金，详见公司预案公告（公告编号：2023-069）。

季度财务报表

合并资产负债表

• 资产总计：本季度为1,230,466,743.88元，较上年度末下降2.47%。
• 负债总计：本季度为425,135,398.17元，较上年度末下降2.47%。
• 所有者权益总计：本季度为805,331,345.71元，较上年度末增长0.48%。

合并利润表

• 营业总收入：前三季度为698,898,885.47元，同比微增0.40%。
• 营业总成本：前三季度为640,956,032.13元，同比下降1.27%。
• 净利润：前三季度为20,765,943.58元，同比下降27.14%。
• 其他综合收益的税后净额：前三季度为126,615.32元，同比下降79.45%。

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：前三季度为69,726,379.31元，同比由负转正。
• 投资活动产生的现金流量净额：前三季度为-113,163,126.89元。
• 筹资活动产生的现金流量净额：前三季度为-53,564,207.21元。
• 现金及现金等价物净增加额：前三季度为-96,786,456.69元。

母公司财务数据

母公司资产负债表

• 资产总计：本季度为1,048,184,331.49元，较上年度末下降14.48%。
• 负债总计：本季度为146,566,021.06元，较上年度末下降61.63%。
• 所有者权益总计：本季度为901,618,310.43元，较上年度末增长0.11%。

母公司利润表

• 营业收入：前三季度为244,800,052.26元，同比下降54.47%。
• 净利润：前三季度为19,205,159.32元，同比下降40.47%。
• 其他综合收益的税后净额：前三季度为0元。

母公司现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：前三季度为41,577,907.43元。
• 投资活动产生的现金流量净额：前三季度为-27,085,451.97元。
• 筹资活动产生的现金流量净额：前三季度为-13,693,655.76元。
• 现金及现金等价物净增加额：前三季度为798,799.70元。

总结

日播时尚在2023年第三季度面临营收和利润的下降压力，主要受资产减值损失增加影响。公司正在推进重大资产重组，控股股东已变更为梁丰，同时前十大股东持股结构保持稳定。财务报表显示，公司现金流有所改善，但投资和筹资活动仍为净流出。整体来看，公司正积极调整战略，以应对市场挑战并寻求新的增长机会。