中远海科2023年第三季度报告总结
核心内容概览
中远海运科技股份有限公司（股票简称：中远海科，股票代码：002401）发布了2023年第三季度报告。报告指出，公司本季度及年初至报告期末的财务数据均未经过审计。报告中披露了主要财务数据、非经常性损益项目、主要会计数据变动原因及股东信息等内容。
一、主要财务数据
1. 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
年初至报告期末（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
474,303,428.57 |
477,031,198.92 |
-0.57% |
1,337,252,567.14 |
1,324,515,170.33 |
0.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
72,711,552.79 |
55,944,052.29 |
29.83% |
184,933,845.57 |
161,737,422.96 |
14.23% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
72,187,504.45 |
51,065,267.16 |
41.19% |
181,401,492.82 |
145,885,914.92 |
24.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-149,495,110.03 |
-118,256,670.02 |
-26.42% |
|
|
|
| 基本每股收益（元/股） |
0.1961 |
0.1529 |
28.25% |
0.5009 |
0.4406 |
13.69% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.1950 |
0.4404 |
12.78% |
|
|
|
| 加权平均净资产收益率 |
4.67% |
4.04% |
0.63% |
12.00% |
11.80% |
0.20% |
2. 资产负债情况
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
增减幅度 |
| 总资产 |
2,732,880,035.60 |
3,134,316,920.46 |
-12.81% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,593,200,970.03 |
1,438,929,969.32 |
10.72% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-31,766.30 |
-49,786.72 |
资产处置收益 |
| 政府补助 |
648,293.76 |
1,875,306.80 |
政府补助 |
| 托管费收入 |
- |
2,830,188.68 |
对母公司2个月的托管收入 |
| 其他营业外收入和支出 |
- |
-499,999.64 |
捐赠支出等 |
| 所得税影响额 |
-92,479.12 |
-623,356.37 |
- |
| 合计 |
524,048.34 |
3,532,352.75 |
- |
三、主要会计数据变动原因
- 应收票据：报告期末余额减少640.97万元，下降64.01%，主要因票据到期承兑。
- 应收账款：报告期末余额增加5,676.27万元，增长167.43%，主要因本期应收款项增加。
- 存货：报告期末余额减少34,449.08万元，下降39.65%，主要因本期结转存货增加。
- 合同资产：报告期末余额增加5,705.64万元，增长235.07%，主要因本期应收款项增加。
- 其他流动资产：报告期末余额增加649.77万元，增长522.64%，主要因期末增值税待抵扣税金增加。
- 应付票据：报告期末余额增加1,278.29万元，增长113.57%，主要因开具的票据增加。
- 预收账款：报告期末余额减少79.80万元，下降56.10%，主要因本期预收租金款减少。
- 合同负债：报告期末余额减少54,981.43万元，下降43.54%，主要因本期结转预收款项增加。
- 应交税费：报告期末余额减少1,140.55万元，下降50.85%，主要因本期交纳计提的税费。
- 其他应付款：报告期末余额增加4,666.45万元，增长120.70%，主要因本期收到项目待付款。
- 一年内到期的非流动负债：报告期末余额增加92.89万元，增长58.24%，主要因本期一年内到期的租赁负债增加。
- 库存股：报告期末余额减少1,049.72万元，下降44.54%，主要因本期限制性股票激励计划首次授予部分第二次解锁。
- 税金及附加：本期减少189.64万元，下降40.55%，主要因本期计提税金减少。
- 研发费用：本期增加1,701.71万元，增长66.04%，主要因本期研发投入增加。
- 其他收益：本期减少397.36万元，下降62.17%，主要因本期确认的政府补助收入减少。
- 资产处置收益：本期增加6.27万元，增长55.73%，主要因本期固定资产处置损失减少。
- 营业外收入：本期增加0.60万元，增长600.04%，主要因本期收到政府稳岗补贴。
- 营业外支出：本期减少50.00万元，下降50.00%，主要因本期捐赠支出减少。
四、股东信息
1. 普通股股东情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
股份种类 |
| 上海船舶运输科学研究所有限公司 |
48.93% |
181,984,400 |
人民币普通股 |
| 平安资管－工商银行－如意2号资产管理产品 |
1.06% |
3,932,100 |
人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 |
0.91% |
3,393,242 |
人民币普通股 |
| 财通基金－建设银行－中国人寿－中国人寿保险（集团）公司委托财通基金管理有限公司定增组合 |
0.83% |
3,096,476 |
人民币普通股 |
| 国新投资有限公司 |
0.67% |
2,482,169 |
人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－嘉实信息产业股票型发起式证券投资基金 |
0.55% |
2,060,996 |
人民币普通股 |
| 深圳市柏霖资产管理有限公司 |
0.49% |
1,810,614 |
人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金 |
0.48% |
1,799,886 |
人民币普通股 |
| 南方基金－国新央企新发展格局私募证券投资基金－南方基金－央企稳健收益单一资产管理计划 |
0.42% |
1,553,290 |
人民币普通股 |
| 香港中央结算有限公司 |
0.38% |
1,420,228 |
人民币普通股 |
2. 无限售条件股东持股情况
- 所有前10名股东均为无限售条件股东。
- 公司未知股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
五、其他重要事项
六、季度财务报表
1. 合并资产负债表
- 总资产：2,732,880,035.60元（较年初减少12.81%）
- 归属于上市公司股东的所有者权益：1,593,200,970.03元（较年初增加10.72%）
2. 合并利润表
- 营业总收入：1,337,252,567.14元（较上年同期增长0.96%）
- 营业总成本：1,149,269,815.28元（较上年同期减少1.17%）
- 净利润：184,933,845.57元（较上年同期增长14.23%）
- 基本每股收益：0.5009元（较上年同期增长13.69%）
3. 合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-149,495,110.03元（较上年同期减少26.42%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-21,492,133.76元（较上年同期减少94.11%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：-44,901,953.67元（较上年同期减少2.62%）
- 期末现金及现金等价物余额：1,421,983,126.02元（较年初减少1.24%）
七、会计政策变更
- 2022年12月，财政部发布《企业会计准则解释第16号》，影响了部分会计处理方式。
- 公司根据新准则调整了2023年年初财务报表，具体调整如下：
| 项目 |
2022年12月31日（元） |
2023年1月1日（元） |
调整数（元） |
| 递延所得税资产 |
3,428,559.96 |
4,621,298.75 |
+1,192,738.79 |
| 盈余公积 |
116,927,991.88 |
117,039,318.23 |
+111,326.35 |
| 未分配利润 |
924,982,725.90 |
926,064,138.34 |
+1,081,412.44 |
会计调整影响
- 所得税费用：2022年1-9月调整后为21,712,152.45元（较调整前减少161,812.84元）
- 净利润：2022年1-9月调整后为161,899,235.80元（较调整前增加161,812.84元）
八、结论
本季度，中远海科实现净利润增长，但经营活动现金流为负，显示公司运营资金压力有所增加。研发费用显著上升，反映公司在技术研发方面的投入增加。同时，公司通过会计政策变更对财务报表进行了调整，但未对报告期产生重大影响。股东结构稳定，主要股东持股比例未发生重大变化。
