2021-08-23-港交所-睿富房地产基金_2021中期业绩报告_64页_1mb

中期業績報告總結

核心內容

本中期報告為睿富中國商業房地產投資信托基金（RREEF CCT）於2021年6月30日止六個月的財務與法律事務報告，涵蓋財務表現、法律程序進展、企業管治安排及未來展望。

主要觀點

• 財務表現：RREEF CCT在報告期間實現了HK$0.62百萬的盈利，於期末持有現金結餘HK$1.65百萬，負債淨值為HK$2.79百萬，每股負債淨值為HK$0.006。
• 法律程序：田力先生針對RREEF CCT的相關交易發起了法律程序，包括傳訊令狀、上訴及評定聆訊，最終各項索償均被高等法院駁回。
• 抵銷與餘額：田力先生聲稱應收回的初始保留款額及HK$289,426,166被確認為無根據，並被抵銷。餘額（Balance Amount）確認為HK$10,899,727，於2016年6月15日支付予田力先生。
• 法律費用：管理人及受託人支付了HK$10.9百萬予田力先生，並支付了HK$5.3百萬的利息。管理人與受託人就法律費用的評定達成協議，部分費用評定為共同基金基準，部分則為80%。
• 企業管治：管理人於2013年2月27日實施修改後安排，包括對獨立非執行董事（INED）人數的調整，並申請了證監會豁免，以避免發佈中期／年度業績公告。
• 清盤與上市：RREEF CCT正進行清盤程序，取消上市地位及取消授權的建議將在清盤完成後盡快執行。

關鍵資訊

財務摘要

法律程序摘要

• 傳訊令狀：田力先生於2011年7月5日發出，針對德意志銀行、管理人及受託人提出索償。
• 裁決：2016年2月15日高等法院裁決駁回所有索償。
• 上訴：田力先生於2016年3月14日提出上訴，2017年6月23日上訴法庭駁回上訴。
• 評定聆訊：
  • 2018年4月23日至25日：評定管理人與德意志銀行的訟費，總計HK$16,565,566.07。
  • 2019年5月9日：評定管理人就上訴及交相上訴的訟費，總計HK$2,951,586.60。
• 利息計算：
  • 2008年5月31日至2016年2月15日：按滙豐優先貸款利率加1%計算。
  • 2016年2月16日至2016年6月15日：按裁決利率8%計算。

企業管治

• 修改後安排：管理人於2013年2月27日實施，包括對獨立非執行董事人數的調整。
• 證監會豁免：管理人於2013年2月26日獲證監會批准豁免發佈中期／年度業績公告。
• 董事會變動：Jack Richard Rodman先生及孟曉蘇博士於2013年3月31日辭任獨立非執行董事，Mark Henry Ford先生繼續擔任。

未來展望

• 清盤程序：RREEF CCT正在進行清盛建議，取消上市地位及取消授權的建議將在清盤完成後盡快執行。
• 法律費用評定：管理人及受託人已就法律費用達成協議，部分費用按共同基金基準評定，部分按80%評定。
• 田力先生破產：田力先生於2021年3月17日被裁定破產。

附註

• 基金單位交易：自2010年4月19日起，基金單位交易已暫停。
• 未經審核：報告期間的財務數據為未經審核。
• 其他說明：
  • 每個基金單位價格、市值及分派收益率因交易暫停而無數據。
  • 2021年及2020年未有中期分派。
  • 管理人已就法律費用評定與田力先生達成協議。

結論

本報告顯示，RREEF CCT正處於清盤程序中，並已就田力先生提出的索償完成法律程序。管理人與受託人已支付相關餘額及利息，並與田力先生達成法律費用評定協議。企業管治安排已進行調整，並獲證監會豁免。基金單位交易暫停，清盤與取消上市地位的建議將在程序完成後執行。