2024-03-14-上交所-董事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况的报告_2页_262kb

贵州贵航汽车零部件股份有限公司董事会审计委员会对大华会计师事务所履行监督职责情况的总结

核心内容

贵州贵航汽车零部件股份有限公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）根据相关法律法规和公司治理要求，对大华会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度审计工作进行了全面监督。审计委员会认为，大华会计师事务所在审计过程中表现良好，具备相应的专业资质和独立性，能够胜任公司审计工作。

主要观点

• 审计委员会严格履行了监督职责，确保了大华会计师事务所具备合法合规的审计资质。
• 审计委员会与大华会计师事务所保持了良好的沟通机制，确保审计工作的顺利进行。
• 审计委员会对审计过程中的问题和审计报告的出具情况进行了充分审议，提出了建设性意见。
• 审计委员会确认大华会计师事务所出具的审计报告真实、准确、完整、及时，符合公司治理和监管要求。

关键信息

1. 资质审查情况

审计委员会对大华会计师事务所及其项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及执业质量进行了严格核查和评价，确认其具备为公司提供审计工作的能力和资质。

2. 审计工作监督情况

• 审前沟通：审计委员会与大华会计师事务所审计项目负责人通过邮件进行了审前沟通，审阅了审计工作计划，认为其安排合理。
• 审计过程沟通：在审计期间，审计委员会与大华会计师事务所保持充分沟通，听取了审计过程中发现的问题及审计报告出具情况的汇报。
• 问题反馈与建议：审计委员会成员对审计过程中发现的问题提出了建议，确保审计工作的质量与深度。
• 审计报告审议：在取得标准无保留意见的审计报告后，审计委员会通过通讯方式对年度财务会计报表进行表决，确认报告的真实性和准确性。
• 独立性保障：大华会计师事务所及其审计人员在审计期间未获取任何非审计业务相关的经济利益，未与公司存在直接或间接的投资关系或经营关系，保持了形式和实质上的双重独立，符合职业道德要求。

3. 总结评价

审计委员会认为，大华会计师事务所在2023年度年报审计中，秉持了公允、客观、独立的原则，展现了良好的职业操守和专业能力。其按时完成审计工作，出具的审计报告内容客观、完整、清晰、及时，符合公司和股东的利益，特别是中小股东的权益。

结论

审计委员会对大华会计师事务所在2023年度审计工作中所展现的专业能力、独立性和职业操守表示认可，认为其履行了应有的审计职责，为公司财务报告的可靠性提供了保障。审计委员会将继续按照相关规定，认真履行监督职责，确保公司审计工作的高质量和合规性。