英飞特电子（杭州）股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
英飞特电子（杭州）股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司本季度及年初至报告期末的财务状况、经营成果及现金流量情况。报告指出，公司于2023年9月6日完成了对欧司朗旗下数字系统事业部的重大资产购买项目，该收购显著提升了公司业务规模和市场占有率，但同时也带来了较高的财务成本和运营压力。此外，公司还披露了股东信息及2021年限制性股票激励计划的进展。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
810,725,652.25 |
78.70% |
1,893,612,819.82 |
61.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-12,703,735.96 |
-110.60% |
-76,934,393.27 |
-141.66% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-8,207,969.73 |
-109.23% |
-59,617,836.62 |
-139.36% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-- |
-- |
-179,855,271.16 |
-162.92% |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.04 |
-109.30% |
-0.26 |
-141.27% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.04 |
-109.30% |
-0.26 |
-141.94% |
| 加权平均净资产收益率 |
-0.81% |
-8.82% |
-4.73% |
-16.79% |
| 总资产（元） |
3,952,635,731.52 |
- |
2,750,231,406.32 |
43.72% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
1,577,970,314.62 |
- |
1,664,894,568.28 |
-5.22% |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
108,815.77 |
35,237.24 |
- |
| 政府补助 |
472,061.87 |
3,806,286.80 |
- |
| 交易性金融资产公允价值变动损益 |
-7,273,000.00 |
-26,520,282.34 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
1,583,390.37 |
2,630,357.88 |
- |
| 所得税影响额 |
-612,965.76 |
-2,731,843.77 |
- |
| 合计 |
-4,495,766.23 |
-17,316,556.65 |
- |
三、主要会计数据和财务指标变动原因
资产负债表项目
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
增减变动 |
变动说明 |
| 交易性金融资产 |
- |
48,663,250.00 |
-100.00% |
主要系银行理财到期所致 |
| 应收账款 |
562,199,766.05 |
258,578,163.91 |
117.42% |
主要系收购DS-E业务，应收账款余额随着收入规模增加所致 |
| 应收款项融资 |
19,051,463.48 |
7,703,977.00 |
147.29% |
主要系国内销售业务增长，票据回款增加所致 |
| 预付款项 |
126,472,089.76 |
5,761,587.34 |
2095.09% |
主要系承担与DS-E业务相关的供应商的一定金额的原材料运营资金所致 |
| 存货 |
828,242,637.67 |
268,749,348.31 |
208.18% |
主要系收购DS-E业务，销售规模扩大，存货增加 |
| 其他流动资产 |
192,308,745.43 |
102,747,956.42 |
87.17% |
主要系收购DS-E业务，待抵扣税金增加所致 |
| 使用权资产 |
106,141,632.63 |
36,263,521.00 |
192.70% |
主要系收购DS-E业务，采用租赁方式的运营场所增加所致 |
| 无形资产 |
110,618,543.87 |
36,497,255.35 |
203.09% |
主要系收购DS-E业务，无形资产商标、专利等相关资产增加所致 |
| 应付账款 |
542,092,663.88 |
241,474,872.16 |
124.49% |
主要系收购DS-E业务，应付账款余额随着采购规模增加而增加所致 |
| 合同负债 |
24,539,853.47 |
4,845,037.90 |
406.49% |
主要系收购DS-E业务，合同负债余额随着收入规模增加而增加所致 |
| 应付职工薪酬 |
90,490,231.54 |
32,708,285.54 |
176.66% |
主要系收购DS-E业务，公司职工人数增加所致 |
| 其他应付款 |
208,377,752.45 |
91,962,250.40 |
126.59% |
主要系收购DS-E业务，应付款项余额随着付款规模增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 |
92,481,741.14 |
12,298,529.89 |
651.97% |
主要系收购DS-E业务，一年内到期的并购贷款增加所致 |
| 其他流动负债 |
96,077,583.94 |
8,740,893.87 |
999.17% |
主要系收购DS-E业务，供应商准备金及销售返利增加所致 |
| 长期借款 |
552,835,644.00 |
68,833,989.00 |
703.14% |
主要系增加了并购贷款 |
| 租赁负债 |
89,298,427.50 |
33,935,250.22 |
163.14% |
主要系DS-E业务主要采用租赁方式取得运营场所，相应的租赁负债增加所致 |
| 长期应付职工薪酬 |
31,009,790.72 |
- |
- |
主要系收购DS-E业务，增加海外员工养老金计划所致 |
| 预计负债 |
16,903,437.42 |
5,776,241.54 |
192.64% |
主要系收购DS-E业务，销售规模扩大，品质保证金增加所致 |
利润表项目
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动 |
变动说明 |
| 营业收入 |
1,893,612,819.82 |
1,169,158,703.67 |
61.96% |
主要系收购DS-E业务，产品类别及市场占有率扩大所致 |
| 营业成本 |
1,391,518,452.56 |
760,541,139.32 |
82.96% |
主要系收购DS-E业务，成本随着收入的增加而增加所致 |
| 销售费用 |
181,284,476.02 |
70,830,272.17 |
155.94% |
主要系收购DS-E业务，相应的营销及仓储费用增加所致 |
| 管理费用 |
146,033,110.63 |
67,850,505.74 |
115.23% |
主要系收购DS-E业务，相应的管理人员规模增加以及重大资产购买项目相关的中介费用开支增加所致 |
| 研发费用 |
126,073,111.35 |
64,306,397.00 |
96.05% |
主要系收购DS-E业务，研发项目增加所致 |
| 财务费用 |
14,511,847.87 |
-12,470,183.55 |
216.37% |
主要系因并购DS-E业务增加外币贷款，相应的利息费用增加所致 |
| 公允价值变动收益 |
-27,916,851.65 |
28,903,462.78 |
-196.59% |
主要系基金公允价值变动所致 |
| 信用减值损失 |
-49,531,870.44 |
-4,565,404.28 |
984.94% |
主要系对客户回款风险增加，对应收款项进行单项计提所致 |
| 资产减值损失 |
-36,166,309.78 |
-23,989,586.51 |
50.76% |
主要系存货计提减值所致 |
现金流量表项目
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动 |
变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-179,855,271.16 |
285,847,505.01 |
-162.92% |
主要系收购DS-E业务，发生投后整合费用以及业务规模扩大原材料采购规模增加，现金支出增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-508,349,850.79 |
-225,997,029.58 |
-124.94% |
主要系支付DS-E业务并购款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
557,913,514.41 |
81,500,985.93 |
584.55% |
主要系收到并购项目贷款所致 |
股东信息
一、普通股股东总数及前十名股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：34,049人
- 报告期末表决权恢复的优先股股东总数：0人
前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
质押、标记或冻结情况 |
| GUICHAO HUA |
境外自然人 |
33.63% |
100,455,235 |
75,341,426 |
质押，59,000,000 |
| 徐双全 |
境内自然人 |
1.63% |
4,862,954 |
- |
- |
| 华桂林 |
境内自然人 |
0.54% |
1,620,600 |
1,215,450 |
- |
| 刘强 |
境内自然人 |
0.44% |
1,324,100 |
- |
- |
| 陈展辉 |
境内自然人 |
0.43% |
1,280,957 |
- |
- |
| 杜红 |
境内自然人 |
0.30% |
882,800 |
- |
- |
| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL |
境外法人 |
0.27% |
792,805 |
- |
- |
| 冯秀碧 |
境内自然人 |
0.22% |
660,000 |
- |
- |
| 华宇投资有限公司 |
境内非国有法人 |
0.21% |
630,000 |
- |
- |
| 杭州誉恒投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
0.21% |
621,720 |
- |
- |
前10名无限售条件股东持股情况：
| 股东名称 |
持有无限售条件股份数量（股） |
股份种类及数量 |
| GUICHAO HUA |
25,113,809 |
人民币普通股，25,113,809 |
| 徐双全 |
4,862,954 |
人民币普通股，4,862,954 |
| 刘强 |
1,324,100 |
人民币普通股，1,324,100 |
| 陈展辉 |
1,280,957 |
人民币普通股，1,280,957 |
| 杜红 |
882,800 |
人民币普通股，882,800 |
| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL |
792,805 |
人民币普通股，792,805 |
| 冯秀碧 |
660,000 |
人民币普通股，660,000 |
| 华宇投资有限公司 |
630,000 |
人民币普通股，630,000 |
| 杭州誉恒投资合伙企业（有限合伙） |
621,720 |
人民币普通股，621,720 |
| 刘云胜 |
569,025 |
人民币普通股，569,025 |
二、限售股份变动情况
- GUICHAO HUA：期末限售股数75,341,426股，限售原因：高管锁定股，拟解除限售日期：高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25%。
- F MARSHALL MILES：期末限售股数118,125股，限售原因：高管锁定股，拟解除限售日期：高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25%。
- 华桂林：期末限售股数1,215,450股，限售原因：期初105,000股为股权激励限售股，1,110,450股为高管锁定股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票解除限售条件成就的情况下，首次授予限制性股票分别于自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起可申请解除限售。
- 林镜：期末限售股数67,500股，限售原因：高管锁定股，拟解除限售日期：高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25%。
- 贾佩贤：期末限售股数154,687股，限售原因：期初105,000股为股权激励限售股，49,687股为高管锁定股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票解除限售条件成就的情况下，首次授予限制性股票分别于自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起可申请解除限售。
- 黄美兰：期末限售股数50,000股，限售原因：股权激励限售股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票各批次归属登记完成后均禁售6个月。
- 熊代富：期末限售股数36,750股，限售原因：股权激励限售股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票各批次归属登记完成后均禁售6个月。
- 张华建：期末限售股数170,437股，限售原因：期初126,000股为股权激励限售股，101,250股为高管锁定股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票已经董事会审议同意回购注销，待股东大会审议通过后将由公司择期办理回购注销手续。
- 姚永华：期末限售股数47,250股，限售原因：期初为股权激励限售股；期末为高管锁定股，拟解除限售日期：高管锁定股每年解除上年末持有公司股份总数的25%。
- 其他核心管理人员、核心技术（业务）人员：期末共计164人，限售股数1,705,766股，拟解除限售日期：2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票解除限售条件成就的情况下，首次授予限制性股票分别于自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日、自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起可申请解除限售获授限制性股票数量的30%、30%、40%。2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票各批次归属登记完成后均禁售6个月。
其他重要事项
一、重大资产购买事项
公司于2022年6月14日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司重大资产购买方案的议案》等议案，并与OSRAM GmbH、OSRAM S.p.A.签署了《股权及资产购买协议》。公司通过现金方式购买了OSRAM GmbH、OSRAM S.p.A.持有的股权资产和非股权资产，包括：
- 股权资产：Optotronic GmbH 100%股权、欧司朗（广州）照明科技有限公司 100%股权、Optotronic S.r.l 100%股权
- 非股权资产：位于APAC和EMEA多个国家/地区的与标的资产相关的资产、负债、人员、合同和其他法律关系
交易基础价格为7,450万欧元，实际交易价格按生效日购买的资产状况计算。交易于2023年9月6日完成交割，公司成功收购了欧司朗旗下专注于照明组件的数字系统事业部，进一步完善了公司在研发、生产、销售领域的全球化布局。
二、向特定对象发行A股股票预案进展
公司于2022年7月18日首次披露《2022年度向特定对象发行A股股票预案》，并分别于2023年3月24日、2023年6月30日、2023年9月11日披露了预案的修订稿。该预案已通过2023年7月17日召开的2023年第二次临时股东大会审议，尚需深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，相关工作尚在进行中。
三、2021年限制性股票激励计划事项
- 公司于2023年6月25日召开第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第三十三次会议，审议并通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》。10名激励对象持有的14.0220万股第一类限制性股票解除限售条件成就，于2023年7月20日起进入第二个解除限售期，但继续禁售至2024年1月19日。
- 公司于2023年6月25日召开第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第三十三次会议，审议并通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。158名激励对象获授的170.5606万股限制性股票符合归属条件。公司于2023年7月11日完成了其中149名激励对象获授的152.4481万股限制性股票的归属，归属完成的股票根据激励计划在归属登记完成后即自2023年7月11日起禁售6个月。
季度财务报表
一、合并资产负债表
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
| 流动资产合计 |
2,320,563,239.05 |
1,448,751,214.09 |
| 非流动资产合计 |
1,632,072,492.47 |
1,301,480,192.23 |
| 资产总计 |
3,952,635,731.52 |
2,750,231,406.32 |
二、合并利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业利润 |
-83,621,774.74 |
215,393,073.97 |
| 净利润 |
-76,934,393.27 |
184,668,403.03 |
三、合并现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-179,855,271.16 |
285,847,505.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-508,349,850.79 |
-225,997,029.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
557,913,514.41 |
81,500,985.93 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-123,104,839.47 |
160,193,247.05 |
审计情况
本季度报告未经审计。
