中国汽车工程研究院股份有限公司2016年第一季度报告总结
公司概况
- 公司代码：601965
- 公司简称：中国汽研
- 报告日期：2016年4月22日
- 法定代表人：任晓常
- 主管会计工作负责人：苏自力
- 会计机构负责人：官玉良
- 审计类型：未经审计
财务数据概览
主要财务数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减幅度(%) |
| 总资产 |
4,368,202,548.68 |
4,451,668,840.82 |
-1.87 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
3,836,373,806.22 |
3,775,942,041.77 |
1.60 |
利润表数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期 |
上期金额 |
增减幅度(%) |
| 营业收入 |
220,550,540.04 |
218,848,323.91 |
0.78 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
60,431,764.45 |
68,649,766.28 |
-11.97 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
54,158,471.84 |
55,801,315.74 |
-2.94 |
| 加权平均净资产收益率(%) |
1.59 |
1.93 |
减少0.34个百分点 |
| 基本每股收益(元/股) |
0.06 |
0.11 |
-45.45 |
| 稀释每股收益(元/股) |
0.06 |
0.11 |
-45.45 |
现金流量表数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期 |
上期金额 |
增减幅度(%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-18,344,967.13 |
-27,965,371.24 |
34.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-106,163,832.59 |
495,173,447.85 |
-121.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
19,142,519.66 |
1,715,284.07 |
1,016.00 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额 |
说明 |
| 政府补助 |
2,998,309.19 |
|
| 交易性金融资产公允价值变动及投资收益 |
4,322,500.00 |
理财产品收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
87,533.65 |
|
| 所得税影响额 |
-1,135,050.23 |
|
| 合计 |
6,273,292.61 |
|
股东情况
截止报告期末股东总数
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
期末持股数量 |
比例(%) |
股东性质 |
| 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 |
612,160,872 |
63.69 |
国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 |
24,777,245 |
2.58 |
国有法人 |
| 中国机械进出口(集团)有限公司 |
12,887,598 |
1.34 |
国有法人 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 |
11,377,200 |
1.18 |
国有法人 |
| 中国通用咨询投资有限公司 |
9,665,699 |
1.01 |
国有法人 |
| 中国技术进出口总公司 |
9,665,698 |
1.01 |
国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 |
5,124,356 |
0.53 |
未知 |
| 中国银行股份有限公司-招商丰庆灵活配置混合型发起式证券投资基金 |
5,042,447 |
0.52 |
未知 |
| 中国农业银行股份有限公司-易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 |
4,854,675 |
0.51 |
未知 |
| 中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金 |
3,640,682 |
0.38 |
未知 |
股东关联关系说明
- 通用技术集团、机械公司、中技公司、通用咨询存在关联关系，属于一致行动人。
重要事项
主要会计报表项目重大变动原因
资产负债表重大变动
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
增减幅度 |
增减原因 |
| 应收票据 |
116,523,627.87 |
200,606,296.83 |
-41.91% |
应收票据到期收款 |
| 预付款项 |
18,289,052.47 |
10,836,184.38 |
68.78% |
存货储备增加 |
| 长期待摊费用 |
2,907,356.51 |
1,378,562.11 |
110.90% |
试验服务费分期摊销增加 |
| 应付票据 |
25,838,283.85 |
48,278,143.05 |
-46.48% |
应付票据到期支付 |
| 预收账款 |
89,951,046.55 |
146,715,448.90 |
-38.69% |
技术服务合同加快执行 |
| 应交税费 |
17,929,849.68 |
59,413,192.33 |
-69.82% |
缴纳2015年4季度所得税 |
| 应付股利 |
1,225,000.00 |
2,450,000.00 |
-50.00% |
鼎辉公司分配少数股东2014年度现金股利 |
利润表重大变动
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
增减幅度 |
增减原因 |
| 营业税金及附加 |
586,522.29 |
861,823.72 |
-31.94% |
产业化制造业务收入大幅下降 |
| 财务费用 |
-6,432,389.98 |
-11,274,422.36 |
-42.95% |
存款资金减少；存款利率降低 |
| 投资收益 |
2,485,204.19 |
14,634,140.40 |
-83.02% |
理财产品收益减少 |
| 营业外收入 |
3,237,805.68 |
302,242.45 |
971.26% |
收到政府补助增加 |
| 营业外支出 |
151,962.84 |
67,951.85 |
123.63% |
专用汽车处置报废材料支出增加 |
报告期内业务情况
- 总收入：22,055万元，同比增长1%
- 总利润：7,309万元，同比下降10%
- 技术服务业务：收入15,344万元，利润总额8,735万元，分别增长34%和15%
- 产业化制造业务：收入6,709万元，利润总额-1,409万元，分别下降36%和354%
- 下降原因：轨道交通及专用汽车零部件业务和汽车燃气系统及关键零部件收入同比减少4,168万元
现金流量表重大变动
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
增减幅度 |
增减原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-18,344,967.13 |
-27,965,371.24 |
34.40% |
汽车检测与研发及轨道交通业务收款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-106,163,832.59 |
495,173,447.85 |
-121.44% |
上年理财产品到期赎回 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
19,142,519.66 |
1,715,284.07 |
1016.00% |
使用银行信用到期，收回保证金增加 |
募集资金使用情况
- 累计使用募集资金及利息收入：1,166,878,406.29元
- 本年度使用募集资金：26,967,722.55元
- 募集资金账户余额：432,857,083.33元（包括利息净额）
附录
财务报表
- 合并资产负债表、母公司资产负债表、合并利润表、母公司利润表、合并现金流量表、母公司现金流量表均未经审计。
合并资产负债表（2016年3月31日）
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
| 流动资产合计 |
2,325,117,527.75 |
2,457,141,392.48 |
| 非流动资产合计 |
2,043,085,020.93 |
1,994,527,448.34 |
| 资产总计 |
4,368,202,548.68 |
4,451,668,840.82 |
| 负债合计 |
481,040,487.41 |
623,757,027.74 |
| 所有者权益合计 |
3,887,162,061.27 |
3,827,911,813.08 |
| 负债和所有者权益总计 |
4,368,202,548.68 |
4,451,668,840.82 |
母公司资产负债表（2016年3月31日）
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
| 流动资产合计 |
1,867,006,783.04 |
1,895,216,492.08 |
| 非流动资产合计 |
2,214,763,906.43 |
2,171,996,457.64 |
| 资产总计 |
4,081,770,689.47 |
4,067,212,949.72 |
| 负债合计 |
538,929,503.10 |
597,769,258.81 |
| 所有者权益合计 |
3,542,841,186.37 |
3,469,443,690.91 |
| 负债和所有者权益总计 |
4,081,770,689.47 |
4,067,212,949.72 |
合并利润表（2016年1—3月）
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
| 营业利润 |
70,002,699.00 |
81,042,027.66 |
| 净利润 |
59,250,248.19 |
67,679,071.69 |
| 归属于母公司所有者的净利润 |
60,431,764.45 |
68,649,766.28 |
母公司利润表（2016年1—3月）
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
| 营业收入 |
146,006,895.80 |
114,441,692.37 |
| 净利润 |
73,397,495.46 |
70,093,253.76 |
合并现金流量表（2016年1—3月）
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-18,344,967.13 |
-27,965,371.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-106,163,832.59 |
495,173,447.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
19,142,519.66 |
1,715,284.07 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-105,366,280.06 |
468,923,360.68 |
母公司现金流量表（2016年1—3月）
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-802,955.38 |
-10,354,759.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-85,920,829.09 |
459,900,050.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
60,610,431.30 |
4,812,051.72 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-26,113,353.17 |
454,357,342.90 |
总结
中国汽研在2016年第一季度的财务表现呈现以下特点：
- 总体收入略有增长，但净利润下降11.97%，主要由于产业化制造业务收入下降。
- 经营活动现金流有所改善，但投资活动现金流大幅减少，与理财产品收益减少有关。
- 筹资活动现金流显著增加，与保证金回收有关。
- 股东结构以国有法人为主，其中通用技术集团及其子公司占据主导地位。
- 财务报表未经审计，主要会计报表项目变动较大，需关注其背后原因及影响。
