2022-08-26-上交所-特变电工股份有限公司关于对特变电工集团财务有限公司风险持续评估的报告_6页_254kb

特变电工股份有限公司关于财务公司风险持续评估的总结

评估背景

公司依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》，对特变电工集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估。

财务公司基本情况

1. 设立与资质

   • 经银保监会批准设立，注册资本 10 亿元，公司及其控股子公司共同持股，取得《金融许可证》《营业执照》。
   • 主要经营范围：存款、贷款、票据承兑贴现、结算等非银行金融业务。

2. 管理架构

   • 股东会、董事会、监事会及经理层组成治理结构，设立风险管理委员会、信贷审查委员会等专业委员会，内控体系分工明确，风险防控体系完善。

内部控制情况

1. 内部控制体系

   • 采用“三道防线”模式，确保风险管理有效性。
   • 覆盖结算业务、信贷业务、内部稽核、信息系统等多个领域。

2. 核心控制点

   • 结算业务：通过资金结算系统实现多级授权审批与对账，保障客户资金安全；2022 年上半年未发生清算失败案例。
   • 信贷业务：实施贷前调查、贷后检查机制，规范贷款审批与支付；不良资产率、不良贷款率均为 0%。
   • 内部稽核：定期开展内部控制自评与审计工作，完善制度设计与执行监督。
   • 信息系统：实行网络物理隔离，配备防火墙、日志服务器等安全设备，保障网络安全。

经营及风险管理情况

经营数据（截至 2022 年 6 月 30 日）：

• 资产总额 132.31 亿元，负债总额 119.64 亿元，所有者权益 12.67 亿元。
• 2022 年上半年实现净利润 0.51 亿元。

监管指标（符合《企业集团财务公司管理办法》）：

• 资本充足率 16.19% √高于监管要求
• 不良资产率、不良贷款率均为 0%
• 担保比例 72.89% √符合上限
• 大额存贷款、计算机系统等关键指标均安全合规。

关联交易风险评估

• 对联营企业新疆众和的存款、贷款等业务符合市场化原则，利率公允；未发现异常风险。

风险评估结论

综合评估，财务公司经营管理规范，内控机制健全，各项监管指标符合规定，未发生重大风险事件或违规行为，风险可控，可继续支持公司业务开展。