2024-03-25-上交所-元祖股份2023年年度报告_206页_4mb

报告摘要

元祖股份（603886）2023年度报告总结

核心内容概述

元祖股份2023年度实现营业收入2,659,102,038.95元，同比增长2.78%，归属于上市公司股东的净利润为276,332,721.47元，同比增长3.74%。公司计划按每10股派发10元现金股利，共计派发24,000万元，剩余未分配利润将结转至以后年度。公司财务报告由毕马威华振会计师事务所出具标准无保留意见。

主要观点

产品创新与优化：公司围绕“三节两季”推出节令性、常规性及场景性产品，如兔年大吉鲜奶蛋糕、六大名菜粽、帕马森干酪月饼等。通过“清洁标签”策略提升产品健康性，同时注重产品故事性与文化传承，增强品牌吸引力。
食品安全与质量管控：公司采用FSSC22000、ISO22000、ISO9001等安全及质量体系，加强供应商审核与门店管理，引入SGS机构提升食品安全水平。同时，利用冷链运输与T+2叫货模型，确保产品新鲜度。
数智化转型：公司完成微商城与入职管理系统的升级，合并至SCRM与SAP系统，降低运营成本。上线数据仓库与数据中台，实现数据整合与分析，支持业务决策。同时，对接顺丰平台，实现全国配送服务。
线上线下融合：公司通过抖音等公域平台进行内容营销，提升品牌曝光度与用户互动，实现GMV1.2亿元，同比增长385.9%。同时，通过私域平台如“元社区”促进会员互动与复购，截至报告期末，会员总量超过1100万。
成本与费用管理：营业成本同比下降2.16%，主要由于控制节令产品成本。销售费用上升7.74%，管理费用上升10.14%，财务费用上升54.09%，主要受外币汇兑收益减少影响。

关键信息

财务数据概览

营业收入：2,659,102,038.95元（+2.78%）
营业成本：1,009,029,029.18元（-2.16%）
净利润：276,322,918.36元（+3.74%）
归属于上市公司股东的净利润：276,332,721.47元（+3.74%）
经营活动产生的现金流量净额：529,687,722.89元（-4.75%）
投资活动产生的现金流量净额：-108,971,900.90元（-）
筹资活动产生的现金流量净额：-421,034,724.98元（-）

财务指标变化

基本每股收益：1.15元（+3.60%）
稀释每股收益：1.15元（+3.60%）
扣除非经常性损益后的基本每股收益：1.03元（+6.19%）
加权平均净资产收益率：17.26%（+0.29%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：15.39%（+0.61%）

非经常性损益

非经常性损益总额：29,968,777.71元
主要项目：非流动性资产处置损益（-5,048,339.64元）、政府补助（8,321,983.08元）、金融资产公允价值变动损益（36,105,991.75元）

采用公允价值计量的项目

交易性金融资产：期末余额1,322,883,133.58元，较期初增长210,025,574.5元
其他非流动金融资产：期末余额13,850,961.00元，较期初增长9,350,961.00元

报告期内业务情况

主营业务：公司主营烘焙食品，包括蛋糕、中西式糕点礼盒等，产品覆盖多种消费场景。
产品结构：蛋糕类营收占比最高，达1,042,216,320.73元，毛利率69.15%；中西糕点礼盒营收1,450,299,316.31元，毛利率57.13%。
销售模式：线下门店营收1,287,005,127.96元，毛利率57.32%；线上电商营收1,273,647,510.70元，毛利率64.35%。
市场拓展：公司积极开拓线上渠道，提升品牌曝光与用户粘性，同时优化线下门店体验，增强消费场景。