> **来源：[研报客](https://pc.yanbaoke.cn)** # 山东日科化学股份有限公司2023年第三季度报告总结 ## 核心内容概览 山东日科化学股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司本季度及年初至报告期末的财务数据、股东信息及其他重要事项。报告未经过审计。 ## 主要财务数据 ### 本报告期（2023年第三季度） - **营业收入**：672,832,818.20元，同比增长1.85%。 - **归属于上市公司股东的净利润**：23,957,752.90元，同比下降20.97%。 - **归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润**：22,505,253.89元，同比下降20.99%。 - **基本每股收益**：0.05元，同比下降16.67%。 - **加权平均净资产收益率**：0.93%，同比下降0.30%。 ### 年初至报告期末（2023年1-9月） - **营业收入**：1,904,805,705.85元，同比下降10.55%。 - **归属于上市公司股东的净利润**：82,348,260.43元，同比下降48.71%。 - **归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润**：67,635,051.80元，同比下降58.76%。 - **基本每股收益**：0.18元，同比下降47.06%。 - **加权平均净资产收益率**：3.21%，同比下降3.36%。 ## 资产负债表变动情况 ### 资产变动 | 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 变动率 | 说明 | |------|--------------|----------------|--------|------| | 货币资金 | 74,696,534.79 | 116,163,128.58 | -35.70% | 本期在建项目加快，同时闲置资金理财增加 | | 交易性金融资产 | - | 336,176,095.92 | - | 理财方式变化，主要利用大额银行存单 | | 应收款项融资 | 19,079,105.19 | 38,199,802.35 | -50.05% | 银行承兑汇票使用效率提高 | | 预付款项 | 122,755,024.46 | 81,635,794.28 | +50.37% | 国庆期间原料供应保障 | | 其他流动资产 | 137,536,660.25 | 96,106,178.13 | +43.11% | 委托贷款发放 | | 长期股权投资 | 6,000,000.00 | - | - | 设立参股公司 | | 在建工程 | 747,590,185.44 | 459,578,752.30 | +62.67% | 在建项目全面开工 | | 其他非流动资产 | 755,907,946.26 | 276,378,400.92 | +173.50% | 投资大额存单及合并相关债务重组收益 | ### 负债变动 | 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 变动率 | 说明 | |------|--------------|----------------|--------|------| | 短期借款 | 154,406,087.32 | 88,762,671.13 | +73.95% | 保障流动性，贴现未终止确认的银行承兑汇票 | | 一年内到期的非流动负债 | 21,178,046.35 | - | - | 吉布斯重组债务 | | 长期借款 | 111,986,081.63 | 3,887,000.00 | +2781.04% | 项目建设加快，提取长期借款 | | 长期应付款 | 241,172,365.98 | - | - | 吉布斯重组债务 | | 递延所得税负债 | 5,373,768.51 | - | - | 非同一控制下企业合并，资产评估增值确认 | ## 利润表变动情况 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动率 | 说明 | |------|------------|------------|--------|------| | 研发费用 | 29,682,146.12 | 47,173,706.08 | -37.08% | 研发领料计入产品成本 | | 财务费用 | -1,769,917.03 | -21,305,144.49 | -91.69% | 汇兑损益影响 | | 其他收益 | 650,604.15 | 358,921.30 | +81.27% | 收到政府补助增加 | | 投资收益 | 14,349,920.23 | 8,996,894.37 | +59.50% | 委托贷款收益 | | 信用减值损失 | -3,230,471.53 | -14,684,929.23 | -78.00% | 上期全额计提汇丰公司坏账 | | 资产减值损失 | -1,367,620.87 | - | - | 呆滞存货计提跌价准备 | | 营业外收入 | 7,266,208.14 | 400,011.52 | +1716.50% | 非同一控制下企业合并产生利得 | | 营业外支出 | 627,422.00 | 14,994,250.92 | -95.82% | 上期设备报废处理 | | 所得税费用 | 14,034,323.04 | 41,547,405.62 | -66.22% | 营业利润下降 | ## 每股收益 - **基本每股收益**：0.18元，同比下降47.06%。 - **稀释每股收益**：0.18元，同比下降47.06%。 ## 现金流量表 ### 经营活动产生的现金流量 - **经营活动产生的现金流量净额**：-76,143,066.14元，同比下降143.67%。 - **收到的税费返还**：40,544,005.66元，同比增长37.38%。 - **支付的各项税费**：31,198,764.97元，同比下降64.26%。 ### 投资活动产生的现金流量 - **投资活动产生的现金流量净额**：-209,354,898.01元，同比下降27,051,540.50元。 - **购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金**：391,787,135.23元，同比增长98.98%。 - **投资支付的现金**：6,000,000.00元，同比增长100%。 ### 筹资活动产生的现金流量 - **筹资活动产生的现金流量净额**：238,859,432.83元，同比增长503,941.64元。 - **取得借款收到的现金**：269,092,585.52元，同比增长374.81%。 ## 股东信息 - **普通股股东总数**：14,838人。 - **前十大股东持股情况**： - 赵东日：持股17.52%，持股数量81,785,037股，有限售条件61,338,778股。 - 泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）：持股13.30%，持股数量62,067,859股。 - 鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金：持股8.99%，持股数量41,959,951股。 - 山东新科产业投资合伙企业（有限合伙）：持股2.57%，持股数量12,012,884股。 - 赵东升：持股1.28%，持股数量5,996,932股。 - 刘明磊：持股0.93%，持股数量4,358,967股。 - 江苏淮海型材科技有限公司：持股0.76%，持股数量3,530,000股。 - 罗继平：持股0.76%，持股数量3,528,300股。 - 杨秀风：持股0.74%，持股数量3,460,288股。 - 巨能资本管理有限公司：持股0.67%，持股数量3,134,796股。 ## 其他重要事项 - **发行可转债**：公司拟向不特定对象发行不超过6亿元可转债，已收到深交所审核问询函，尚需通过审核并获得证监会同意注册。 ## 总结 山东日科化学股份有限公司在2023年第三季度面临收入与利润的下降，主要受市场环境及内部成本控制影响。公司通过增加短期及长期借款保障流动性，并通过委托贷款和理财等方式优化资金使用。此外，公司正在推进可转债发行计划，以支持项目建设及发展需求。整体来看，公司正通过多种方式应对市场挑战，确保资金链安全。