2015 EU-wide Transparency Exercise Summary - Co-operative Central Bank Ltd
核心内容概览
本报告为2015年欧盟范围内的透明度练习，涵盖Co-operative Central Bank Ltd的资本结构、风险敞口及损益数据。数据按2014年12月31日和2015年6月30日两个时间点进行披露，涉及资本分类、风险暴露及财务表现等关键信息。
资本结构（CRR/CRDIV）
资本定义
| 资本类型 |
2014年12月31日 |
2015年6月30日 |
COREP代码 |
相关法规 |
| 自有资金 |
1,222 |
1,222 |
CA1 (1) |
CRR第4(118)条和第72条 |
| CET1资本（净额） |
1,222 |
1,222 |
CA1 (1.1.1) |
CRR第50条 |
| 可计入CET1的资本工具 |
1,515 |
1,515 |
CA1 (1.1.1.1) |
CRR第26(1)条(a)和(b)、第27至29条、第36(1)条(f)和第42条 |
| 留存收益 |
-474 |
-471 |
CA1 (1.1.1.2) |
CRR第26(1)条(c)、第26(2)条和第36(1)条(a)和(f) |
| 其他综合收益 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.3) |
CRR第4(100)条、第26(1)条(d)和第36(1)条(f) |
| 其他储备 |
185 |
184 |
CA1 (1.1.1.4) |
CRR第4(117)条和第26(1)条(e) |
| 一般银行风险基金 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.5) |
CRR第4(112)条、第26(1)条(f)和第36(1)条(f) |
| 计入CET1的少数股东权益 |
0 |
1 |
CA1 (1.1.1.7) |
CRR第84条 |
| CET1资本的调整 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.9) |
CRR第32至35条和第36(1)条(f) |
| 减值资产（无形资产） |
-1 |
-1 |
CA1 (1.1.1.10 + 1.1.1.11) |
CRR第4(113)条、第36(1)条(b)和第37条；第4(115)条、第36(1)条(b)和第37条(a) |
| 依赖未来盈利能力的DTAs |
-3 |
-7 |
CA1 (1.1.1.12) |
CRR第36(1)条(c)和第38条 |
| IRB信用风险调整不足 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.13) |
CRR第36(1)条(d)、第40条和第159条 |
| 定义福利养老金资产 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.14) |
CRR第4(109)条、第36(1)条(e)和第41条 |
| 互持CET1资本的调整 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.15) |
CRR第4(122)条、第36(1)条(g)和第44条 |
| 超出AT1资本的扣除 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.16) |
CRR第36(1)条(j) |
| 1.250%风险权重资产的扣除 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.17-1.1.1.21) |
CRR第4(36)条、第36(1)条(k)、第89-91条；第36(1)条(k)和第243(1)条(b)、第244(1)条(b)、第258条；第36(1)条(k)和第379(3)条；第36(1)条(k)和第153(8)条；第36(1)条(k)和第155(4)条 |
转换调整
| 转换调整类型 |
2014年12月31日 |
2015年6月30日 |
COREP代码 |
相关法规 |
| 公式转换调整 |
0 |
0 |
CA1 (1.1.1.6 + 1.1.1.8 + 1.1.1.26) |
CRR第469至477条、第478条和第481条 |
风险敞口
总风险敞口
| 风险类型 |
2014年12月31日 |
2015年6月30日 |
| 总风险敞口 |
9,009 |
9,366 |
| 信用风险敞口 |
8,221 |
8,591 |
| 市场风险敞口 |
0 |
0 |
| 操作风险敞口 |
788 |
774 |
风险敞口分类（标准化方法）
| 分类 |
2014年12月31日 |
2015年6月30日 |
| 原始敞口 |
1,773 |
3,822 |
| 暴露价值 |
2,304 |
4,335 |
| 风险敞口金额 |
0 |
0 |
| 调整和准备金 |
2,955 |
3,029 |
损益表（P&L）
| 项目 |
2014年12月31日（百万欧元） |
2015年6月30日（百万欧元） |
| 利息收入 |
691 |
307 |
| 其中：债务证券收入 |
46 |
21 |
| 其中：贷款和放款收入 |
643 |
286 |
| 利息支出 |
312 |
141 |
| 其中：存款支出 |
312 |
139 |
| 股息收入 |
1 |
0 |
| 净手续费和佣金收入 |
26 |
16 |
| 金融资产和负债的减值损益 |
-1 |
0 |
| 交易性金融资产损益 |
0 |
0 |
| 公允价值通过损益计量的金融资产和负债损益 |
0 |
0 |
| 掉期会计损益 |
0 |
0 |
| 汇率差异损益 |
2 |
1 |
| 其他运营损益 |
-7 |
0 |
| 总运营收入净额 |
400 |
184 |
| 行政费用 |
190 |
81 |
| 折旧 |
11 |
5 |
| 准备金或准备金冲销 |
7 |
0 |
| 承诺和担保 |
0 |
0 |
| 其他准备金 |
7 |
0 |
| 净利润（税前） |
21 |
42 |
| 净利润（税后） |
37 |
40 |
| 持续经营净利润（税后） |
37 |
40 |
| 停止经营净利润 |
0 |
0 |
| 全年净利润 |
37 |
40 |
总结
- 资本结构：Co-operative Central Bank Ltd在2014和2015年保持稳定的自有资金和CET1资本，未出现重大变化。
- 风险敞口：总风险敞口从9,009百万欧元增长至9,366百万欧元，主要来自信用风险敞口的增加。
- 损益表现：2015年上半年净利润（税后）为40百万欧元，较2014年同期的37百万欧元略有增长。
- 风险分类：该银行未报告市场风险敞口，且操作风险敞口略有下降。风险敞口主要由信用风险构成，其他风险类型如证券化和外汇风险为零。
- 标准化方法：原始敞口和暴露价值在2014和2015年分别有显著变化，但风险敞口金额仍为零，显示未有重大风险敞口。
