EBA欧洲银行-RTS-on-Simplified-obligations-under-BRRD-210617_20页_1mb

总结：咨询文件关于BRRD简化义务的草案RTS

核心内容

欧洲银行管理局（EBA）发布了一份关于《银行恢复与处置条例》（BRRD）简化义务的草案监管技术标准（RTS）的咨询文件，旨在为欧盟成员国的监管机构提供一套明确的框架，用于确定哪些金融机构可以适用简化义务。该文件涵盖两阶段的资格评估方法，分别针对信用机构和投资机构，并明确了后续步骤。

主要观点

• 法律依据：草案RTS依据BRRD第4(6)条制定，参考了2015年EBA发布的相关指南。
• 简化义务的适用条件：简化义务适用于符合特定资格标准的金融机构，这些标准包括定量和定性评估。
• 两阶段评估机制：
  • 第一阶段：定量评估，基于多个指标计算总定量评分，并设置阈值以决定是否进入第二阶段评估。
  • 第二阶段：定性评估，考虑如关键职能、股权结构、是否属于互助系统、业务模型复杂性等因素。
• 灵活性：监管机构可在0-105个基点之间设定总定量评分的阈值，以适应不同情况。
• 例外情况：某些机构（如G-SILs、O-SILs及其他SREP第一类机构）可自动豁免简化义务；对于资产规模不超过成员国总资产0.015%的信用机构，可直接进入第二阶段评估。

关键信息

1. 定量评估（第一阶段）

信用机构

• 评估指标：包括规模、互联性、业务范围和复杂性、业务性质。
• 指标权重：
  • 规模：25%
  • 互联性：3个指标，各占8.33%
  • 业务范围和复杂性：3个指标，各占8.33%
  • 业务性质：3个指标，各占8.33%
• 计算方法：
  1. 每个指标的值除以该成员国所有授权信用机构相应指标的总和；
  2. 得出的比率乘以10000，转换为基点；
  3. 每个基点值乘以对应的权重；
  4. 所有加权基点值相加，得出总定量评分。
• 阈值：总定量评分若高于或等于25个基点，则不适用简化义务；若低于25个基点，则进入第二阶段评估。

投资机构

• 评估指标：包括规模，涉及总资产、总负债、总收入和管理资产。
• 评估方法：监管机构需自行设定指标权重和总定量评分的阈值。

2. 定性评估（第二阶段）

信用机构

• 考虑因素：
  • 关键职能的覆盖情况；
  • 股权结构；
  • 是否为机构保护计划（IPS）的中央机构；
  • 是否属于互助系统，且损失分摊会阻碍正常破产程序；
  • 恢复与处置计划的不同目标。

投资机构

• 考虑因素：
  • 关键职能；
  • 股权结构；
  • 是否为机构保护计划（IPS）的中央机构；
  • 是否属于互助系统，且损失分摊会阻碍正常破产程序；
  • 业务模型的复杂性及投资活动的规模；
  • 客户类型（零售或机构）；
  • 客户资金是否由投资者补偿机制覆盖；
  • 恢复与处置计划的不同目标。

3. 合格性评估流程

• 合格性判定：若机构通过第一和第二阶段的评估，则可适用简化义务。
• 评估频率：合格性评估应定期进行，至少每两年一次。
• 集团适用：草案RTS也适用于集团，需考虑集团层面的评估。

后续步骤

• 公众咨询：2017年5月8日至8月8日。
• 最终草案提交：预计在2017年底提交至欧洲委员会以获得批准。
• 报告提交：预计在2017年底向欧洲议会、欧盟理事会和欧洲委员会提交关于简化义务和豁免的报告。