中国上市银行绿色金融洞察与展望（2022）_52页_6mb

中国上市银行绿色金融发展总结

核心内容

中国银行业在绿色金融领域的发展成效显著，绿色信贷、绿色债券、绿色投资和绿色服务等业务快速增长，绿色金融管理逐步完善，政策制度逐步健全，能力建设持续加强。在“碳达峰”“碳中和”目标引领下，绿色金融成为推动可持续发展的重要工具。

主要观点

• 绿色金融的意义：绿色金融是推动生态文明建设、实现经济绿色化转型的重要引擎，也是深化国际金融合作、推动全球经济绿色复苏的关键纽带。
• 绿色金融政策特征：政策体系由“自上而下”推动顶层设计和“自下而上”探索地方路径，气候投融资纳入国家政策框架，绿色金融产品体系日益丰富。
• 银行业践行绿色金融：国有大型银行和股份制银行在绿色金融规模和环境效益披露方面表现突出，而城商行和农商行在绿色信贷规模增速和产品创新方面也取得了显著进展。
• 绿色金融管理逐步完善：绿色金融战略规划、组织架构、政策制度、管理举措和能力建设等方面逐步完善，部分银行已将ESG风险管理纳入全面风险管理体系。
• 绿色金融发展建议：建议加强战略规划、深化组织架构、完善政策制度、明确管理举措、提升能力建设、丰富产品服务，以推动绿色金融持续发展。

关键信息

绿色金融政策与实践

• 2015年，中国首次将“绿色金融”列入国家重大决策，建立绿色金融体系。
• 2016年，七部委联合印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》，推动绿色金融体系的建立。
• 2020年，中国提出“碳达峰”“碳中和”目标，绿色金融政策体系逐步完善，涵盖绿色金融标准、环境信息披露、绿色金融评价等方面。

绿色金融业务增长显著

• 绿色信贷：截至2021年末，中国绿色贷款余额达15.9万亿元，位居全球第一，国有大型银行在绿色信贷规模和环境效益披露方面占优，城商行和农商行在绿色信贷规模增速和产品创新方面表现突出。
• 绿色债券：商业银行积极参与绿色债券市场，国有大型银行和股份制银行在发行和承销方面较为活跃，绿色债券持有量是重要的考核指标。
• 绿色投资：绿色投资主要由商业银行的子公司或集团公司进行，国有大型银行和股份制银行在绿色投资方面更为积极。
• 绿色服务：股份制银行在绿色服务方面表现更为积极，如绿色指数发布、碳账户管理等，中小银行也有一定的进展。

绿色金融管理逐步完善

• 战略规划：国有大型银行和股份制银行已制定较为明确的绿色金融战略，部分银行开始探索“净零银行”的战略目标。
• 组织架构：多数银行已设立绿色金融管理部门，部分银行在董事会或高级管理层下设绿色金融领导小组，明确各层级职责。
• 政策制度：绿色金融管理制度体系逐步完善，涵盖绿色识别、环境效益测算、ESG风险管理、行业政策和操作指引。
• 管理举措：绿色识别与认定、ESG风险管理、激励政策等管理举措逐步完善，国有大型银行在绿色金融管理方面更为严格。
• 能力建设：绿色金融能力建设仍以培训为主，中小银行需加强专业人才和系统建设，提升绿色金融业务能力。

未来展望与建议

• 战略规划：明确绿色金融定位，制定科学战略目标，探索“净零银行”发展路径。
• 组织架构：深化“治理层-管理层-执行层”架构，增设首席可持续发展官等岗位。
• 政策制度：构建层次分明、全面覆盖的绿色金融管理制度，加强指导性与操作性指引。
• 管理举措：明确绿色识别与风险管理流程，制定激励与监督机制，强化科技工具应用。
• 能力建设：加强绿色金融培训，发展绿色金融信息系统，引进专业人才和第三方合作。
• 产品服务：丰富绿色金融产品种类，创新产品结构，拓展产品内涵，开发与气候转型相关的金融产品。

附录：样本银行名单

• 国有大型银行：交通银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、中国邮政储蓄银行
• 股份制银行：渤海银行、光大银行、华夏银行、民生银行、平安银行、浦发银行、兴业银行、招商银行、浙商银行、中信银行
• 城市商业银行：北京银行、成都银行、重庆银行、长沙银行、甘肃银行、贵阳银行、贵州银行、哈尔滨银行、杭州银行、徽商银行、江苏银行、江西银行、锦州银行、晋商银行、九江银行、兰州银行、泸州银行、南京银行、宁波银行、齐鲁银行、青岛银行、上海银行、盛京银行、苏州银行、天津银行、威海银行、厦门银行、西安银行、郑州银行、中原银行
• 农村商业银行：常熟农商银行、重庆农商银行、东莞农商银行、广州农商银行、江阴农商银行、九台农商银行、青岛农商银行、瑞丰农商银行、上海农商银行、苏州农商银行、无锡农商银行、张家港农商银行、紫金农商银行

联系人

• 吴卫军：德勤中国副主席、金融服务业主管合伙人
  电话：+86 10 8512 5999
  邮箱：davidwjwu@deloitte.com.cn

• 谢安：德勤中国可持续发展与气候变化主管合伙人
  电话：+86 10 8512 7313
  邮箱：allxie@deloitte.com.cn

• 曾浩：德勤中国金融服务业银行业及资本市场主管合伙人（中国大陆）
  电话：+86 21 6141 1821
  邮箱：calzeng@deloitte.com.cn

• 顾玲：德勤中国可持续发展与气候变化合伙人
  电话：+86 10 8512 5340
  邮箱：ligu@deloitte.com.cn

• 伍芬琳：德勤中国可持续发展与气候变化总监
  电话：+86 10 8512 4621
  邮箱：fewu@deloitte.com.cn

• 米晶：德勤中国可持续发展与气候变化副总监
  电话：+86 10 8512 5696
  邮箱：frmi@deloitte.com.cn