EBA欧洲银行-EBA_2014_01080000_DA_COR_16页_292kb

Fælles Retningslinjer om Konvergens i Tilsynspraksis

Core Content

Dette dokument, JC/GL/2014/01, beskriver fælles retningslinjer for konvergens i tilsynspraksis for finansielle konglomerater. Retningslinjerne er udstedt i overensstemmelse med ESA-forordningerne (EU) nr. 1093/2010, 1094/2010 og 1095/2010, og har til formål at sikre en konsekvent og effektiv tilsynskoordinering mellem de kompetente myndigheder og ESA’erne (Den Europaæiske Banktilsynsmyndighed, Den Europaæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger og Den Europaæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed).

Retningslinjerne skal implementeres i tilsynspraksis, herunder i de tilfælde, hvor de primært er rettede mod institutter. De skal understøtte en lige vilkår i det indre marked og supplere tilsynskollegiers virkemåde, hvis et finansielt konglomerat er identificeret.

Main Points

1. Indberetningskrav

• De kompetente myndigheder skal inden 23. februar 2015 meddele ESA’erne om, om de efterlever retningslinjerne eller give begrundelser for manglende efterlevelse.
• Meddelelsen skal sendes til compliance@eba.europa.eu, ficodguidelines.compliance@eiopa.europa.eu og compliance.ficod@esma.europa.eu med reference "JC/GL/2014/01".
• Underretninger offentliggøres på ESA’ernes websteder.

2. Afsnit I – Genstand og anvendelsesområde

• Retningslinjerne omhandler konvergens i tilsynspraksis og konsekvent implementering af tilsynskoordinerende ordninger.
• De er rettede mod de kompetente myndigheder, som er nævnt i article 2, stk. 16, i FICOD og ECB i overensstemmelse med article 4 i (EU) nr. 1024/2013/EU.
• De skal bruges til at sikre en effektiv og koordineret tilsynspraksis, herunder at identificere finansielle konglomerater og deres struktur.

3. Afsnit II – Kortlægningsprocedure, samarbejdsstruktur og koordineringsordninger

• Kortlægning er en proces, hvor oplysninger samles og analyseres for at identificere finansielle konglomerater.
• Koordinatoren skal gennemføre kortlægningen i samarbejde med relevante myndigheder og bruge resultaterne til at fastlægge tilsynsforhold.
• Kortlægningen skal opdateres mindst en gang om året.
• Kortlægningen skal omfatte alle relevante enheder i gruppen, herunder dattervirksomheder, filialer og kapitalinteresser.
• Kortlægningen bør udføres ved brug af skemaet i bilag 1.

4. Samarbejdsstruktur

• Koordinatoren bør fastlægge en samarbejdsstruktur, som inkluderer møder, breve og sikre kommunikationskanaler.
• De relevante myndigheder skal indgå i regelmæssig kommunikation og samarbejde.
• Kommunikation skal være sikker, især via webbaserede platforme.

5. Koordineringsordninger med tilsynsmyndigheder i tredjelande

• Hvis finansielle konglomerater har væsentlige enheder i tredjelande, skal de kompetente myndigheder samarbejde med tredjelandets tilsynsmyndigheder.
• Der skal overholdes tilsvarende tilsynsmæssige fremgangsmåder og fortrolighedsordninger.

6. Afsnit III – Koordinering af informationsudveksling

• Informationsudveksling skal være regelmæssig og baseres på relevante oplysninger.
• Oplysninger om risikokoncentration og transaktioner skal udveksles.
• De kompetente myndigheder skal være enige om hyppighed og formater for informationsudveksling.
• Kommunikation med det finansielle konglomerat skal være tilrettelagt, og koordinatoren skal være ansvarlig for det.
• I krisesituationer skal informationen udveksles hurtigt og effektivt.

7. Afsnit IV – Tilsynsmæssig vurdering af finansielle konglomerater

• Koordinatoren skal vurdere finansielle situation, strategier til opfyldelse af kapitalkrav og risikokoncentration.
• De relevante myndigheder skal give koordinatoren oplysninger om deres vurderinger og interne kontrolmekanismer.
• Der skal være koordinering om risikostyringsprocedurer og kontrolmekanismer.

8. Afsnit V – Tilsynsmæssig planlægning og koordinering

• Koordinatoren skal planlægge og koordinere tilsynsaktiviteter i samarbejde med relevante myndigheder.
• Hvis der er et specifikt punkt i tilsynskollegiets dagsorden, skal der holdes mindst ét fysisk møde om året.
• Koordineret handlingsplan skal være en del af kollegiets planlægning.
• Opgaver skal udveksles og uddelegeres i overensstemmelse med eksisterende sektorregler.

9. Afsnit VI – Beslutningsprocessorer

• Der er fire hovedkategorier af beslutningsprocessorer: høringsproces, aftaleproces, den ærlige revurdering af undtagelser og koordinering af retshåndhævende foranstaltninger.
• Høringsprocessen skal være minimum 2 uger og kan forkortes i særlige tilfælde.
• Aftaleprocessen skal være skriftlig og inkludere begrundelser. Hvis der er uenighed, skal ESA’erne høres.
• Undtagelser skal revurderes baseret på tilsynsplaner og koordinering.

Key Information

• Indberetningsfrist: 23. februar 2015.
• Koordinering: De kompetente myndigheder skal samarbejde og koordinere med ESA’erne og hinanden.
• Kortlægning: Skal udføres i overensstemmelse med FICOD og ESA-forordningerne.
• Informationsudveksling: Skal være regelmæssig og baseret på relevante oplysninger.
• Kriseplanlægning: Kriseplaner skal udveksles og være tilgængelige for alle relevante myndigheder.
• Tilsynsmæssig vurdering: Skal omfatte finansielle situation, kapitalkrav og risikokoncentration.
• Beslutningsprocessorer: De skal følges i overensstemmelse med ESA-forordningerne og FICOD.

Summary

Dette dokument fastlægger retningslinjer for konvergens i tilsynspraksis med henblik på konsekvent implementering af tilsynskoordinerende ordninger for finansielle konglomerater. Retningslinjerne skal efterleveres af de kompetente myndigheder og finansielle virksomheder, og de er baseret på ESA-forordningerne og FICOD. De dækker kortlægning, samarbejdsstruktur, informationsudveksling, vurdering af finansielle situation, kapitalkrav og risikostyringsprocedurer, samt beslutningsprocessorer. De understreger behovet for koordinering, dialog og sikker kommunikation mellem myndigheder og ESA’erne.