安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司2024年第三季度报告总结
核心内容概述
安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司（证券代码：301586）于2024年8月28日在深圳证券交易所创业板挂牌交易。公司首次公开发行人民币普通股（A股）20,743,876股，每股面值1元，发行价格18.09元，募集资金总额为375,256,716.84元，扣除发行费用后实际募集资金净额为331,668,973.58元。本报告为未经审计的第三季度报告，涵盖了公司主要财务数据、股东信息及其他重要事项。
主要财务数据
本季度财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
166,135,870.85 |
+106.55% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
17,051,637.89 |
+46.11% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
15,391,299.97 |
+195.42% |
| 基本每股收益 |
0.2466 |
+31.50% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.58% |
+0.16% |
年初至报告期末财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
436,062,017.42 |
+24.20% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
78,599,133.78 |
-12.87% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
60,810,137.72 |
-8.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-74,260,505.91 |
-168.42% |
| 资产总计 |
1,755,806,042.61 |
+56.59% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,252,543,997.31 |
+48.87% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本季度金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-7,124.14 |
-7,124.14 |
无 |
| 政府补助 |
2,158,338.73 |
20,647,338.73 |
与公司正常经营业务相关 |
| 其他营业外收入和支出 |
-205,000.00 |
247,193.76 |
无 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
40,822.31 |
40,822.31 |
个税手续费返还 |
| 所得税影响额 |
-293,000.81 |
-3,139,234.60 |
无 |
| 合计 |
1,660,337.92 |
17,788,996.06 |
无 |
主要会计数据和财务指标变动分析
资产负债表项目变动
| 项目 |
2024年9月30日 |
2024年1月1日 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 货币资金 |
683,263,156.52 |
336,252,290.53 |
+103.20% |
首次公开发行股票募集资金 |
| 应收账款 |
472,305,035.01 |
183,075,738.40 |
+157.98% |
收入增长，客户回款周期延长 |
| 应收款项融资 |
- |
19,186,654.78 |
-100.00% |
票据到期或流转 |
| 其他应收款 |
209,473.20 |
98,165.63 |
+113.39% |
投标保证金增加 |
| 存货 |
124,960,661.31 |
89,795,643.29 |
+39.16% |
生产规模扩大，发货节奏波动 |
| 其他流动资产 |
- |
311,540.62 |
-100.00% |
事项收款转销 |
| 在建工程 |
22,330,306.32 |
59,353,056.01 |
-62.38% |
自动铺丝机设备转固 |
| 长期待摊费用 |
- |
11,340.43 |
-100.00% |
摊销完毕 |
| 递延所得税资产 |
9,989,580.27 |
7,227,397.51 |
+38.22% |
坏账准备与存货跌价准备增加 |
| 短期借款 |
35,029,666.65 |
1,000,855.56 |
+3,399.97% |
新增银行短期借款 |
| 应付票据 |
95,037,005.77 |
22,174,000.00 |
+328.60% |
票据支付材料款增加 |
| 应付账款 |
222,625,219.93 |
127,187,222.12 |
+75.04% |
材料采购增加 |
| 应交税费 |
7,512,797.08 |
10,733,132.09 |
-30.00% |
应交税费缴纳 |
| 一年内到期的非流动负债 |
36,426,502.31 |
1,370,703.06 |
+2,557.50% |
长期借款到期 |
| 股本 |
82,975,503.00 |
62,231,627.00 |
+33.33% |
首次公开发行股票 |
| 资本公积 |
648,723,487.82 |
337,798,390.24 |
+92.04% |
股本溢价 |
利润表项目变动
| 项目 |
2024年1-9月 |
2023年1-9月 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 税金及附加 |
4,506,133.52 |
3,099,825.73 |
+45.37% |
应交增值税增加 |
| 销售费用 |
8,260,048.49 |
6,332,555.99 |
+30.44% |
市场拓展费用增加 |
| 财务费用 |
-1,152,338.36 |
-3,008,652.06 |
+61.70% |
借款增加及银行利率下降 |
| 信用减值损失 |
-15,947,799.95 |
456,151.83 |
-3,596.16% |
应收账款增加 |
| 资产减值损失 |
-2,998,027.81 |
-1,336,255.31 |
-124.36% |
存货规模扩大，计提跌价准备 |
| 营业外收入 |
488,465.86 |
305,475.45 |
+59.90% |
职工技能竞赛收款转销 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
2024年1-9月 |
2023年1-9月 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-74,260,505.91 |
108,530,418.63 |
-168.42% |
销售回款周期增长，存货采购增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-17,206,946.62 |
-43,984,272.15 |
+60.88% |
新增资产投入减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
402,087,956.68 |
-77,986,768.55 |
+615.58% |
首次公开发行股票募集资金 |
股东信息
普通股股东情况
- 股东总数：16,093名
- 前10名股东：
- 路强：14.32%（11,881,357股，全部为限售股）
- 霍尔果斯华控创业投资有限公司-华控科工（宁波梅山保税港区）股权投资基金合伙企业（有限合伙）：12.71%（10,546,875股，全部为限售股）
- 宿州广融管理咨询合伙企业（有限合伙）：10.85%（9,000,000股，全部为限售股）
- 梁禹鑫：10.43%（8,655,144股，全部为限售股）
- 西安瑞鹏明德基金管理合伙企业（有限合伙）-西安现代服务业发展基金合伙企业（有限合伙）：2.78%（2,307,692股，全部为限售股）
- 西安瑞鹏明德基金管理合伙企业（有限合伙）-南京明瑞一号股权投资合伙企业（有限合伙）：2.28%（1,890,000股，全部为限售股）
- 霍尔果斯华控创业投资有限公司：2.11%（1,750,000股，全部为限售股）
- 合肥产投国正创业投资有限公司-宿州市国惠创业投资合伙企业（有限合伙）：1.94%（1,607,347股，全部为限售股）
前10名无限售条件股东
- 吴耀伶：300,000股（人民币普通股）
- 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司：195,773股（人民币普通股）
- 董国伟：169,955股（人民币普通股）
- 张海燕：150,300股（人民币普通股）
- 郑岗：141,631股（人民币普通股）
- 西藏银帆投资管理有限公司-银帆18期私募证券投资基金：139,100股（人民币普通股）
- BARCLAYS BANK PLC：132,442股（人民币普通股）
- 长安国际信托股份有限公司－银帆3期（长安投资78号）集合资金信托计划：95,800股（人民币普通股）
- 林资奋：92,800股（人民币普通股）
- 沈南昌：92,536股（人民币普通股）
其他重要事项
- 公司于2024年8月28日正式在深交所创业板上市。
- 首次公开发行A股20,743,876股，每股面值1元，发行价格18.09元，募集资金净额为331,668,973.58元。
- 报告期内无重大会计政策变更，也未涉及首次执行新会计准则调整。
结论
2024年第三季度，佳力奇实现了营业收入的大幅增长，但净利润同比略有下降，主要受非经常性损益影响。公司通过首次公开发行股票，显著提升了股本与资本公积，同时也增加了短期借款和应付票据。经营活动现金流为负，主要由于销售回款周期延长和存货采购增加，但筹资活动现金流为正，反映出公司通过资本市场融资获得了较大资金支持。
