2025-07-30-港交所-恒月控股_年报_2025页_2mb

恒月控股有限公司2025年度報告總結

公司概要

• 公司名稱：恆月控股有限公司（原稱港亞控股有限公司）
• 股份代號：1723
• 註冊地點：開曼群島
• 總部及香港營業地點：香港上環永和街23號俊和商業中心24樓
• 註冊辦事處：Cricket Square, Hutchins Drive, P.O.Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands
• 授權代表及公司秘書：陳銘基先生
• 核數師：國衛會計師事務所有限公司
• 法律顧問：君合律師事務所

核心業務與戰略

• 核心業務：預付產品（本地及國際通訊解決方案）的批發與零售
• 業務策略：以核心業務為根基，同時審慎探索區塊鏈、加密貨幣及Web 3.0等新機遇
• 財務表現：
  • 收益：約189.6百萬港元（較上年減少24.9%）
  • 毛利：約43.3百萬港元（較上年減少29.7%）
  • 毛利率：22.8%（較上年24.4%下降）
  • 溢利：約1.8百萬港元（較上年減少87.8%）

加密貨幣投資

• 比特幣購入：
  • 累計購入28.88枚比特幣，總代價約19.6百萬港元
  • 持有比特幣按成本模式計量，於2025年確認減值虧損約1.3百萬港元
  • 比特幣公平值約為24.1百萬港元（截至2025年6月27日）
• 庫務委員會：設立以監督加密貨幣管理政策與風險控制

融資與財務

• 可轉換票據：
  • 發行總額為33.8百萬港元，淨額約33.3百萬港元
  • 轉換為75,000,000股股份，初始轉換價每股0.45港元
• 資金用途：
  • 約6.7百萬港元用於營運資金及擴展預付產品業務
  • 約26.6百萬港元用於探索加密貨幣及Web 3.0機遇
• 流動資金：
  • 流動資產淨值：80.1百萬港元
  • 流動比率：約9.3倍（較上年9.4倍略降）
• 股息政策：
  • 不宣派末期股息
  • 2024年特別股息：每股0.05港元

管理層與董事會

• 董事會組成：
  • 執行董事：方建凱（主席）、David Forrest Bailey、John Edwin Riggins、王鳳儀
  • 非執行董事：薛瀚
  • 獨立非執行董事：顔蓉慧、陳小兵、黃潤濱
• 薪酬與服務：
  • 董事薪酬按月計算，部分董事薪酬以美元計
  • 所有董事無固定服務年期，可經通知或支付費用終止
  • 董事會及各委員會成員均保持獨立性

董事會與委員會

• 委員會：
  • 審核委員會：黃潤濱（主席）、薛瀚、顔蓉慧
  • 薪酬委員會：黃潤濱（主席）、薛瀚、顔蓉慧
  • 提名委員會：方建凱（主席）、陳小兵、顔蓉慧
  • 環境、社會及管治委員會：顔蓉慧（主席）、黃潤濱、王鳳儀
• 董事會功能：
  • 監察業務、策略決策及表現
  • 負責風險管理、內部監控及企業管治
  • 經過年度審查，認為風險管理系統有效

企業管治

• 企業管治守則：遵循聯交所附錄C1所載原則
• 董事會獨立性：
  • 至少三分之一為獨立非執行董事
  • 董事會定期進行獨立性評估
• 董事會成員多元化：
  • 男性董事佔75%，女性董事佔25%
  • 董事會成員組成符合多元化政策

風險與管理

• 主要風險：
  • 客戶與供應商集中度高，影響營運及財務
  • 市場競爭激烈及需求下降
• 風險管理措施：
  • 定期檢討與評估風險
  • 建立風險緩解計劃及指定風險負責人
  • 設立獨立專業顧問進行年度審查

股東溝通

• 溝通渠道：
  • 股東週年大會、股東特別大會
  • 網站及公告披露公司資料
• 股東權利：
  • 股東可提出召開特別大會的要求
  • 可於股東大會上提名候選董事
  • 股東可向公司提交書面查詢

其他重要事項

• 公司更名：從「HK Asia Holdings Limited」更名為「Moon Inc.」
• 員工情況：
  • 總數50人
  • 員工性別比例為40%男性、60%女性
• 培訓與發展：
  • 董事及高層參與持續專業發展
  • 提供培訓課程及閱讀材料

附屬公司與資產

• 附屬公司：詳情載於綜合財務報表附註15
• 物業、廠房及設備：詳情載於附註16
• 股本結構：
  • 已發行股本為4,000,000港元
  • 已發行股份數目為400,000,000股，每股面值0.01港元
• 儲備：
  • 可供分派儲備為65,674,000港元
  • 無重大稅務寬免

董事權益與利益衝突

• 董事權益：
  • Bailey先生：持有121,063,800股（30.27%）
  • 方先生：持有117,524,880股（29.38%）
  • 薛先生：持有117,503,100股（29.38%）
• 無重大關聯交易：除已披露者外，無其他重大交易或安排

結語

• 展望：持續強化預付產品業務，審慎探索新興技術與市場
• 目標：以均衡發展策略推動可持續增長，為股東創造價值