2017年-德勤中国_2016年中国上市银行年报业绩回顾与展望_94页_6mb

报告摘要

2016年上市银行年度业绩与行业分析总结

核心内容概览

本报告分析了2016年中国上市银行的财务表现、业务发展、资产结构、负债情况及资本状况，涵盖了大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行三类。报告还对2017年经济与银行业发展进行了展望，指出银行业面临诸多挑战与机遇。

主要观点与关键信息

1. 2016年经济及金融形势概览

全球经济：整体低迷增长，复苏态势持续，但存在地缘政治风险与贸易保护主义抬头。
中国经济：总体平稳，供给侧改革取得进展，但面临增长动能不足与资产泡沫化问题。
金融改革：监管政策加快，包括不良资产证券化试点重启、债转股全面提速、MPA体系升级等。

2. 上市银行年度业绩分析

2.1 净利润与营业收入

净利润：30家上市银行合计净利润1.41万亿元，增幅2.75%。
盈利能力分化：大型商业银行净利润增速低于1%，邮储银行增速超10%；股份制商业银行平均增幅5.62%；城市商业银行平均增幅13.21%，但增速有所放缓。

2.2 利息净收入

利息净收入：合计2.89万亿元，降幅4.65%。
结构变化：金融资产投资利息占比上升，贷款利息占比下降。
利息支出：存款利息支出占比下降，同业及债务证券利息支出占比上升。

2.3 净利差与净息差

净息差与净利差：2016年平均分别为2.22%和2.09%，较上年下降30和27个基点。
生息资产收益率：整体下降，大型商业银行降至3.71%，股份制及城市商业银行亦有所下降。
计息负债付息率：大型商业银行为1.72%，股份制及城市商业银行分别为2.21%和2.47%，均有所下降。

2.4 手续费及佣金净收入

手续费及佣金净收入：合计8,501亿元，增幅放缓。
理财、托管及代理业务：成为手续费收入的主要来源，部分银行代理业务增长较快。
成本收入比：大型商业银行平均31.10%，股份制银行28.85%，城市商业银行25.52%，整体优化。

2.5 资产减值损失

资产减值损失：合计8,300亿元，增幅15.97%。
不良贷款：整体增速放缓，大型商业银行不良贷款率1.74%，股份制商业银行1.73%，城市商业银行平均不良贷款率略有上升。
关注类贷款：整体增幅下降，部分银行出现下迁风险。

2.6 金融资产投资

金融资产投资：合计45.84万亿元，增幅24.23%，结构趋于多元化。
债券投资：政府及央行债券占比提升，公司债券占比下降。
非标转标：趋势明显，部分银行转向可供出售金融资产。

2.7 委托贷款与托管业务

委托贷款：大型商业银行规模破万亿，建设银行居首。
托管业务：规模持续扩大，工商银行、招商银行、江苏银行等表现突出。

3. 负债情况

3.1 负债总额

负债总额：142.11万亿元，增幅13.94%，城市商业银行增幅最高。
负债结构优化：吸收存款占比下降，同业负债及已发行债务证券占比上升。

3.2 吸收存款

存款余额：突破100万亿元，增幅11.02%。
存款类型：大型商业银行公司存款和个人存款占比相近，邮储银行个人存款占比高。
存款活期化与理财化：大型商业银行与股份制银行活期存款占比突破50%。

3.3 债务融资

非大型商业银行：更依赖同业存单融资，浦发银行及江苏银行同业存单余额突出。
资本补充：优先股、定向增发、二级资本债等多样化渠道被采用。

4. 资本状况

4.1 资本充足率

资本充足率：整体稳定，大型商业银行平均13.67%，股份制商业银行平均11.65%，城市商业银行平均12.30%。
核心一级资本充足率：大型商业银行平均11.21%，股份制商业银行平均8.78%，城市商业银行平均9.45%。

4.2 资本金补充方式

多样化渠道：包括优先股、可转债、二级资本债等。
优先股发行：2016年多家银行发行优先股以补充资本。

2017年行业展望

银行业分化加剧：传统粗放式扩张模式难以为继，转型成为关键。
风险防控：加强全面风险管理，化解产能过剩领域信贷风险，坚守不发生系统性风险底线。
金融科技：银行数字资产度量衡“第四张报表”概念提出，推动精细化管理。
金融开放：继续推进金融业开放，提升海外金融服务广度与深度。
监管加强：MPA监管持续深化，同业存单等业务面临结构调整压力。

总结

2016年上市银行在经济金融新常态下，整体业绩稳中有进，但盈利能力受到利率市场化、营改增等多重因素影响。大型商业银行在盈利能力、资产质量等方面表现相对较弱，而股份制及城市商业银行则展现出更强的增长潜力与中间业务发展优势。同时，不良贷款压力有所缓解，但资产质量仍需持续关注。随着金融改革深化，银行业正逐步向多元化、精细化、国际化方向转型。

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