2017年-数据局_德勤：2016年上市银行年报业绩回顾与展望_94页_6mb

2016年上市银行年度业绩与行业分析总结

核心内容

本报告分析了2016年30家上市银行的财务业绩、资产与负债结构、资本状况及行业趋势，涵盖大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行。报告基于各银行年报数据，结合宏观经济与金融政策变化，总结了银行在盈利、成本控制、资产质量、金融市场业务及资本管理等方面的表现，并对2017年的发展趋势进行了展望。

主要观点

1. 净利润增长稳中有进，但整体增速放缓

• 30家上市银行合计实现归属母公司股东净利润1.41万亿元，同比增长2.75%。
• 大型商业银行净利润增速低于1%，其中中国银行首次出现净利润负增长。
• 股份制商业银行净利润平均增长5.62%，城市商业银行平均增长13.21%，但增速有所放缓。

2. 营业收入增速放缓，非利息收入占比提升

• 2016年营业收入增幅回落，大型商业银行平均下降1.61%，股份制商业银行平均下降5.59%。
• 城市商业银行手续费及佣金净收入增幅显著，达36.88%，显示其中间业务发展潜力。
• 非利息收入占比上升，股份制商业银行手续费及佣金净收入占比达28%，城市商业银行达16.4%。

3. 利息净收入降幅明显，净息差和净利差收窄

• 利息净收入总额下降4.65%，大型商业银行降幅最大。
• 净息差和净利差分别降至2.22%和2.09%，较上年下降30个基点和27个基点。
• 生息资产收益率和计息负债付息率均下降，显示银行面临利差压力。

4. 手续费及佣金净收入增幅放缓

• 手续费及佣金净收入达8,501亿元，增幅放缓。
• 理财、托管及代理业务仍是手续费收入的主要来源，占比达41.68%。
• 城市商业银行手续费收入增幅高于支出，显示其业务结构优化。

5. 成本控制成效显著，成本收入比持续优化

• 营业支出总额达2.29万亿元，增幅1.98%。
• 大型商业银行成本收入比降至31.10%，城市商业银行降至25.52%。
• 业务及管理费增速放缓，部分银行费用支出下降。

6. 职工薪酬稳步增长，人员结构优化

• 职工薪酬总额达6,782亿元，增幅3.34%。
• 城市商业银行人均薪酬增长最快，大型商业银行则保持相对平稳。
• 员工流失以低学历及普通员工为主，对整体薪酬支出影响不大。

7. 资产质量企稳，不良贷款压力有所缓解

• 不良贷款余额达15,132亿元，不良贷款率1.74%，较上年有所下降。
• 城市商业银行不良贷款率上升，存在持续释放风险。
• 不良贷款剪刀差有所改善，显示风险化解能力提升。

8. 金融资产投资增速放缓，结构多元化

• 金融资产投资总额达45.84万亿元，增幅24.23%，但增速较2015年下降。
• 可供出售金融资产成为主流，部分银行配置收益权相关产品。
• 债券投资占比提升，政府及央行债券成为主要配置对象。

9. 金融市场业务发展迅速

• 非保本理财规模增长，保本理财规模下降。
• 托管业务规模扩大，大型商业银行托管资产规模领先。
• 委外定制基金及他行理财产品成为投资标的。

10. 负债结构持续优化，同业负债占比上升

• 上市银行负债总额达142.11万亿元，增幅13.94%。
• 同业往来负债占比上升，已发行债务证券占比提高。
• 城市商业银行通过发行同业存单融资，占比超过10%。

11. 资本充足率总体稳定，部分银行存在资本补充压力

• 上市银行资本充足率平均为13.67%，符合监管要求。
• 大型商业银行资本充足率稳定，股份制商业银行和城市商业银行略有下降。
• 资本补充方式多样化，优先股、可转债、二级资本债等成为主要手段。

关键信息

• 30家上市银行：包括6家大型商业银行、9家股份制商业银行及15家城市商业银行，资产规模和利润贡献占主导地位。
• 2016年经济与金融形势：全球经济低迷增长，中国经济总体平稳，金融改革力度加大，MPA体系推出，不良资产证券化试点重启。
• 监管政策影响：140号文规范同业业务，债转股全面提速，非标转标趋势明显。
• 银行转型方向：强化风险管理，优化资产结构，发展中间业务，提升服务实体经济质效。

行业趋势展望

• 银行业分化格局更加明显，传统粗放式扩张模式难以适应新环境。
• 中间业务发展将成为重要增长点，尤其是理财、托管及代理业务。
• 资本补充方式多样化，优先股和可转债成为主要手段。
• 未来需进一步加强全面风险管理，防范系统性风险，推进金融开放。