2024-04-25-港交所-银杏教育_2023年度报告_147页_2mb

中国银杏教育集团有限公司年度总结（2023）

核心内容概览

中国银杏教育集团有限公司（股份代号：1851）是一家在中国四川省领先的高等教育服务供应商，提供多元化的课程及广泛的实践培训平台。公司致力于培养具备专业知识、文化意识、创造性思维能力及现代技能的高端人才。截至2023年12月31日，公司拥有8个学系，提供30个本科课程及24个大专文凭课程。

财务摘要

• 收益：2023年度收益约为人民币354,862千元，较2022年增加约24.0%。
• 毛利：2023年度毛利约为人民币213,110千元，较2022年增加约31.4%。
• 年内溢利：2023年度年内溢利约为人民币148,032千元，较2022年增加约74.1%。
• 毛利率：2023年毛利率为60.1%，较2022年的56.7%有所提高。

主要观点

1. 业务增长：2023年度，银杏学院在校人数持续增长至约20,728人，较2022年增加8.3%。
2. 就业率提升：2023年本科毕业生就业率达到88.13%，显示出公司教育方法的成效。
3. 财务状况：公司流动负债净额为人民币168,447千元，较2022年减少39.4%。
4. 资本结构：公司资产负债率为15.8%，较2022年的31.5%大幅下降，主要由于借款减少及现金增加。
5. 投资计划：公司无重大投资及资本资产计划，且无重大收购或出售。
6. 合约安排：公司通过合约安排在法律限制下运营民办教育业务，合约涉及技术、管理咨询、独家购买权、权利授权及股权质押等。

关键信息

董事及高级管理层

• 执行董事：方功宇（主席兼行政总裁）、田涛、余媛、马晓明。
• 独立非执行董事：蒋谦（主席）、王志强、袁军。
• 公司秘书：娄启彤（2023年3月31日获委任）。
• 授权代表：田涛、娄启彤。

核数师

• 核数师：罗兵咸永道会计师事务所。

银行及财务

• 主要往来银行：中国银行（香港）、中国邮政储蓄银行犀浦支行、中国建设银行郫县高新支行、中信银行成都西区支行。
• 财务比率：2023年流动比率为0.57，资本负债比率为15.8%。
• 财务开支：2023年财务开支净额为人民币14.6千元，较2022年减少。
• 所得税开支：2023年所得税开支为人民币0.7千元。

董事权益及淡仓

• 主要股东权益：Vast Universe持有公司73.3%的股份，方先生及田先生持有366,562,500股及8,437,500股。
• 购股权计划：公司无购股权授出或行使，购股权计划有效期为十年，截至2023年12月31日剩余约四年零九个月。

合约安排与法律风险

• 合约安排：公司通过合约安排在法律限制下运营民办教育业务，包括技术及管理咨询协议、独家购买权协议、权利授权协议及股权质押协议。
• 法律风险：合约安排可能涉及外商投资法的变动，以及可能无法强制执行的条款。
• 风险应对措施：公司采取多项措施，如定期审阅合约安排、披露利益冲突、委聘外部法律顾问等。

上市信息

• 上市地点：香港联合交易所有限公司主板。
• 股东周年大会：定于2024年6月14日举行。
• 股份过户登记暂停期：2024年6月11日至14日。

发展计划

• 市场渗透与教学品质：进一步增加市场渗透度，提高教学品质，巩固市场地位。
• 国际拓展：推动海外办学，加强与海外教育机构及企业单位的合作。
• 多元化收入：通过现有品牌名称发展更多培训课程，实现收入来源多元化。
• 成本控制：实施成本控制措施，提升盈利能力。

业务回顾

• 学生人数：2023/2024学年学生人数增长至约20,728人。
• 课程与培训：提供30个本科课程及24个大专课程，注重实践技能培养。
• 财务来源：主要来自学费、住宿费、配餐服务费及酒店经营收益。

法律与合规

• 遵守法律：公司遵守开曼群岛、中国及香港相关法律及法规。
• 合约合规性：公司通过合约安排确保业务合规，符合外资控制权及资质要求。

关联交易与披露

• 关联方交易：公司无重大关联方交易，且无需披露的持续关联交易。
• 独立非执行董事确认：确认交易符合合约安排，且无关联方向公司转移利益。
• 核数师确认：核数师确认交易符合规定，且无违规情况。

股东权益与治理

• 股权结构：公司股权由Vast Universe、方先生、田先生及徐曙光先生等持有。
• 公司治理：董事会与独立非执行董事平衡，确保公司治理透明及有效。

未来展望

公司对未来保持谨慎乐观，致力于成为酒店教育的领导者，并通过优化课程设置、加强校企合作、拓展国际市场及提升品牌影响力，实现持续增长及多元化发展。