辽宁成大股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概览
辽宁成大股份有限公司（股票代码：600739）于2016年第一季度发布了其财务数据及重要事项公告。报告中披露了公司在该季度的财务状况、股东结构变化、主要业务进展以及相关财务指标的变化情况。
主要财务数据
本报告期末数据
| 项目 |
金额（元） |
上年度末金额（元） |
增减幅度（%） |
| 总资产 |
31,912,685,683.70 |
26,612,522,872.47 |
19.92 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
17,519,825,613.32 |
17,432,753,855.05 |
0.50 |
年初至报告期末数据
| 项目 |
金额（元） |
上年初至上年报告期末金额（元） |
增减幅度（%） |
| 营业收入 |
1,744,156,721.60 |
1,561,875,583.35 |
11.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
292,380,042.78 |
463,271,706.99 |
-36.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
287,110,343.25 |
459,049,871.48 |
-37.46 |
| 加权平均净资产收益率 |
1.68% |
3.36% |
减少1.68个百分点 |
| 基本每股收益 |
0.1911元/股 |
0.3240元/股 |
-41.02% |
| 稀释每股收益 |
0.1911元/股 |
0.3240元/股 |
-41.02% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-12,044.77 |
- |
| 政府补助 |
6,258,947.96 |
- |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
7,435,338.33 |
- |
| 交易性金融资产/负债公允价值变动损益 |
362,495.52 |
- |
| 其他营业外收支 |
-5,973,628.32 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-1,602,246.59 |
- |
| 所得税影响额 |
-1,199,162.60 |
- |
| 合计 |
5,269,699.53 |
- |
股东情况
截止报告期末的股东总数及持股情况
| 股东名称 |
期末持股数量（股） |
比例（%） |
有限售条件股份数量（股） |
质押或冻结情况 |
股东性质 |
| 辽宁成大集团有限公司 |
169,889,039 |
11.11 |
0 |
无 |
国有法人 |
| 前海开源基金-浦发银行-前海开源乐晟资产管理计划 |
72,854,030 |
4.76 |
0 |
无 |
其他 |
| 巨人投资有限公司 |
65,000,000 |
4.25 |
65,000,000 |
质押 |
境内非国有法人 |
| 富邦人寿保险股份有限公司-自有资金 |
63,125,389 |
4.13 |
50,000,000 |
无 |
境外法人 |
| 前海开源基金-建设银行-前海开源定增3号资产管理计划 |
50,000,000 |
3.27 |
50,000,000 |
无 |
其他 |
| 中国证券金融股份有限公司 |
20,446,288 |
1.34 |
0 |
无 |
其他 |
| 陈国义 |
17,551,761 |
1.15 |
0 |
无 |
境内自然人 |
| 中国证券投资者保护基金有限责任公司 |
11,339,849 |
0.74 |
0 |
无 |
其他 |
| 邹庆瑞 |
7,140,000 |
0.47 |
0 |
无 |
境内自然人 |
| 北京天象道通资产管理有限公司-天象2号私募投资基金 |
6,349,700 |
0.42 |
0 |
无 |
其他 |
十名无限售条件股东
| 股东名称 |
无限售条件流通股数量（股） |
股份种类及数量 |
| 辽宁成大集团有限公司 |
169,889,039 |
人民币普通股 |
| 前海开源基金-浦发银行-前海开源乐晟资产管理计划 |
72,854,030 |
人民币普通股 |
| 中国证券金融股份有限公司 |
20,446,288 |
人民币普通股 |
| 陈国义 |
17,551,761 |
人民币普通股 |
| 富邦人寿保险股份有限公司-自有资金 |
13,125,389 |
人民币普通股 |
| 中国证券投资者保护基金有限责任公司 |
11,339,849 |
人民币普通股 |
| 邹庆瑞 |
7,140,000 |
人民币普通股 |
| 北京天象道通资产管理有限公司-天象2号私募投资基金 |
6,349,700 |
人民币普通股 |
| 博时价值增长证券投资基金 |
6,315,080 |
人民币普通股 |
| 北京坤藤投资有限责任公司 |
6,111,243 |
人民币普通股 |
重要事项
3.1 财务报表项目重大变动
| 项目 |
本期期末数（元） |
上期期末数（元） |
变动比例（%） |
说明 |
| 货币资金 |
1,096,635,009.40 |
2,756,142,940.36 |
-60.21 |
主要为购买中华保险股权支付的现金 |
| 预付账款 |
557,795,532.59 |
375,117,742.46 |
48.70 |
主要为受结算期影响，未销售结算的大宗商品增加 |
| 长期股权投资 |
21,190,642,286.47 |
12,732,672,808.34 |
66.43 |
新增对中华联合保险的投资 |
| 短期借款 |
7,013,077,806.80 |
1,639,558,606.80 |
327.74 |
扩大借款规模以满足资金需求 |
| 一年内到期的非流动负债 |
310,086,923.35 |
1,010,086,923.35 |
-69.30 |
公司发行的7亿元中期票据到期兑付 |
| 其他综合收益 |
187,933,450.09 |
393,313,443.69 |
-52.22 |
联营企业广发证券及中华保险的其他综合收益减少 |
| 财务费用 |
138,861,905.16 |
50,137,949.36 |
176.96 |
债务融资规模扩大，利息费用增加 |
重要事项进展
（1）收购中华联合保险
- 公司于2015年12月30日成功竞得中华联合保险3,000,000,000股股权，持股比例19.595%。
- 2016年2月5日，获得中国保监会批复。
- 2016年2月19日，中华联合保险取得工商局备案通知书。
- 公司正在进行补充尽职调查，将定期发布进展公告，并在完成后披露《重大资产购买报告书》。
（2）非公开发行股票
- 公司于2016年2月23日召开董事会，批准非公开发行股票方案。
- 富邦人寿因政策原因无法参与认购，需解除相关合同。
- 2016年4月12日，公司调整非公开发行股票方案。
- 2016年5月3日将召开临时股东大会审议相关事项。
附录
合并资产负债表（2016年3月31日）
- 总资产：31,912,685,683.70元（比年初增长19.92%）
- 负债合计：12,873,555,234.42元（比年初增长62.32%）
- 所有者权益合计：19,039,130,449.28元（比年初增长2.02%）
母公司资产负债表（2016年3月31日）
- 资产总计：28,423,137,814.79元（比年初增长26.68%）
- 负债合计：11,660,976,876.68元（比年初增长101.54%）
- 所有者权益合计：16,762,160,938.11元（比年初增长0.95%）
合并利润表（2016年1—3月）
- 营业收入：1,744,156,721.60元（比上年同期增长11.67%）
- 净利润：292,680,905.53元（比上年同期下降36.89%）
- 归属于母公司所有者的净利润：292,380,042.78元（比上年同期下降36.89%）
母公司利润表（2016年1—3月）
- 营业收入：14,688,789.59元（比上年同期增长397.46%）
- 净利润：301,766,559.05元（比上年同期下降52.85%）
合并现金流量表（2016年1—3月）
- 经营活动产生的现金流量净额：-14,514,607.75元（比上年同期增长93.10%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-6,846,057,307.95元（比上年同期下降286.67%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：5,227,685,006.90元（比上年同期增长136.44%）
- 现金及现金等价物净增加额：-1,633,158,168.96元（比上年同期下降77.26%）
母公司现金流量表（2016年1—3月）
- 经营活动产生的现金流量净额：1,196,621,904.42元（比上年同期增长121.57%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-6,660,098,224.60元（比上年同期下降98.73%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：4,842,999,469.90元（比上年同期增长148.05%）
- 现金及现金等价物净增加额：-620,476,850.28元（比上年同期下降88.34%）
总结
辽宁成大在2016年第一季度经历了显著的财务变化，主要体现在：
- 总资产增长19.92%，主要由于对中华联合保险的投资。
- 净利润下降36.89%，受财务费用增加及部分非经常性损益影响。
- 现金流量净额为负，主要因投资活动现金流出大幅增加。
- 股东结构稳定，辽宁成大集团有限公司仍为第一大股东。
- 正在进行重大资产收购，并计划发布相关公告。
- 非公开发行股票方案已调整并准备召开股东大会审议。
整体来看，公司正面临较大的资金压力，同时通过投资扩大业务范围，未来业绩表现可能受到持续关注。
