2022-04-22-上交所-世茂股份2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_8页_392kb

关于上海世茂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计报告总结

一、 基本情况

• 委托单位：上海世茂股份有限公司
• 审计单位：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
• 报告编号：中兴财光华审专字（2022）第 304009号
• 审计依据：证监会及相关监管规定要求
• 审计内容：专门针对2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核对与说明。

二、 审计结论与依据

• 管理层对汇总表的真实性、合法性及完整性负责。
• 注册会计师对汇总表所载资料与已审计的财务报表复核，未发现重大不一致。
• 审计无额外程序，仅依据于年度报表审计的相关程序，并于2022年4月22日出具无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2022）第 304023号）。
• 专项审计说明仅供年报披露使用，不得他用。

三、 资金往来情况摘要

• 汇总表附注：表中所列资金往来性质主要以经营性为主，未发现非经营性资金占用行为。
• 往来概况：
  • 占用资金情况总计为240，521.06万元，2021年末占用方合计余额711.88亿元。
  • 还款发生额149，161.71万元，较占用发生额减少85.48亿元，表明资金流动性较强。
• 关联方覆盖：包括控股股东、前控股股东、合营企业、联营企业及联营企业子公司等。

四、 主要结论

本次专项审计确认了上市公司在2021年非经营性资金占用金额合规，未发现显著违规情况，但仍需关注关联交易资金往来的规范性。