2022-04-29-上交所-山东华鹏2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_3页_230kb

山东华鹏玻璃股份有限公司2021年度专项审计报告总结

报告概述

该专项审计报告针对2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了汇总分析。审计单位为天圆全会计师事务所，委托单位为山东华鹏玻璃股份有限公司。

关键数据摘要

• 非经营性资金占用：无具体小计数据，合并计算结果如下。
• 其他关联资金往来：合并计算结果：
  • 初始占用资金余额：63,639.17万元
  • 本期发生金额：33,185.12万元
  • 偿还累计金额：326.46万元
  • 期末占用资金余额：64,035.03万元
• 占用及往来性质：主要涉及非经营性占用和其他经营性往来，关联方包括子公司（如甘肃石岛玻璃有限公司、安庆华鹏玻璃有限公司）及其他关联实体。

主要关联方及金额

• 非经营性资金占用：关联方涵盖前控股股东及其他关联方，但无具体细分数据。
• 其他关联资金往来：子公司及其他关联方占比较大，涉及金额包括：
  • 甘肃石岛玻璃有限公司：非经营性往来发生，其他应收款期初余额17,714.87万元，期末余额20,345.26万元。
  • 安庆华鹏长江玻璃有限公司：同类情况发生。
  • 江苏石岛玻璃有限公司：非经营性往来其他应收款期初15,904.94万元，期末16,161.30万元。
  • 辽宁华鹏广源玻璃有限公司、华鹏玻璃（菏泽）有限公司、山西华鹏水塔玻璃制品有限公司等领域关联方均有往来 발생額。

总体结论

报告揭示了2021年度关联交易资金占用量较大，需关注资金使用合规性和偿还情况。