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报告摘要

江西耐普矿机股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概述

江西耐普矿机股份有限公司发布2023年第三季度报告，披露了公司当期的财务状况、经营成果及现金流量情况。报告强调了公司财务数据的真实性和准确性，同时指出第三季度报告未经过审计。

主要财务数据

营业收入与净利润

营业收入：2023年第三季度为250,026,563.83元，同比增长46.38%；2023年1-9月累计为649,937,311.65元，同比增长13.07%。
归属于上市公司股东的净利润：2023年第三季度为27,561,369.69元，同比增长42.76%；2023年1-9月累计为80,895,363.04元，同比下降45.77%。
扣除非经常性损益的净利润：2023年第三季度为20,612,603.34元，同比增长17.31%；2023年1-9月累计为68,228,650.07元，同比下降2.29%。
经营活动产生的现金流量净额：2023年1-9月累计为122,156,563.13元，同比增长42.30%。
基本每股收益：2023年第三季度为0.2572元，同比下降8.73%；2023年1-9月累计为0.8667元，同比下降60.20%。
加权平均净资产收益率：2023年第三季度为2.04%，同比增长0.33%；2023年1-9月累计为6.16%，同比下降6.62%。

资产与负债情况

总资产：2023年9月30日为2,230,888,279.16元，较年初增长6.74%。
归属于上市公司股东的所有者权益：2023年9月30日为1,332,531,069.52元，较年初增长5.79%。
负债总计：2023年9月30日为888,667,013.12元，较年初增长6.89%。

非经常性损益项目

非经常性损益合计：2023年第三季度为6,948,766.35元；2023年1-9月累计为12,666,712.97元。
主要非经常性损益项目：
- 政府补助：7,242,874.27元（第三季度）；11,941,756.64元（累计）。
- 委托他人投资或管理资产损益：1,047,368.59元（第三季度）；3,374,009.92元（累计）。
- 其他营业外收入和支出：-94,723.59元（第三季度）；-335,506.56元（累计）。
- 所得税影响额：-1,257,452.44元（第三季度）；-2,320,601.24元（累计）。
- 少数股东权益影响额：-1,694.94元（第三季度）；-5,340.25元（累计）。

财务指标变动原因说明

交易性金融资产：增长187.11%，主要由于闲置募集资金现金管理。
应收票据：增长88.44%，主要由于承兑汇票回款增加。
预付款项：增长245.10%，主要由于材料采购合同预付款增加。
其他应收款：增长112.12%，主要由于投标保证金增加。
合同资产：减少100%，主要由于额尔登特 EPC 项目质保金收回。
其他流动资产：减少76.25%，主要由于德邦证券融出资金收回。
在建工程：增长70.17%，主要由于赞比亚工厂建设进度增加。
递延所得税资产：增长64.90%，主要由于可抵扣暂时性差异增加。
其他非流动资产：增长108.99%，主要由于赞比亚工厂建设预付款增加。
应付票据：增长73.80%，主要由于银行承兑汇票付款增加。
合同负债：增长73.24%，主要由于销售合同预收款项。
应付职工薪酬：减少81.68%，主要由于年终奖发放。
应交税费：增长127.01%，主要由于所得税季度申报。
一年内到期的非流动负债：减少92.75%，主要由于长期借款到期影响。
其他综合收益：增长139.97%，主要由于汇率变动影响。
销售费用：增长45.61%，主要由于业务费用、差旅费用增加。
管理费用：增长69.82%，主要由于员工持股计划、固定资产折旧费用增加。
财务费用：下降24.69%，主要由于汇率波动影响。
投资收益：下降46.91%，主要由于理财投资收益减少。
信用减值损失：下降56.00%，主要由于销售回款增加。
资产处置收益：下降99.98%，主要由于去年同期整体搬迁完成。
所得税费用：下降53.69%，主要由于税前利润波动影响。
经营活动产生的现金流量净额：增长42.30%，主要由于去年额尔登特 EPC 项目采购支出。
投资活动产生的现金流量净额：下降146.79%，主要由于理财投资变动。
筹资活动产生的现金流量净额：下降5004.98%，主要由于分配股息、红利影响。
现金及现金等价物净增加额：下降113.89%，主要由于理财投资及额尔登特支出影响。

收入与成本分析

营业收入构成

营业收入合计：2023年1-9月为649,937,311.65元，同比增长13.07%。
分行业：
- 专用设备制造业：增长50.93%，占比94.94%。
- 其他：下降80.18%，占比5.06%。
分产品：
- 矿用橡胶耐磨备件：增长19.66%，占比58.21%。
- 选矿设备：增长154.66%，占比15.85%。
- 矿用管道：增长113.13%，占比5.60%。
- 矿用金属备件：增长183.02%，占比15.27%。
- 选矿系统方案及服务：下降80.57%，占比4.92%。
- 其他：下降37.43%，占比0.15%。
分地区：
- 国内：增长30.84%，占比51.45%。
- 国外：下降1.16%，占比48.55%。
分销售模式：
- 线下销售：增长13.07%，占比100%。
- 线上销售：无数据。

营业收入与成本

营业总收入：2023年1-9月为649,937,311.65元，同比增长13.07%。
营业总成本：2023年1-9月为570,124,247.92元，同比增长13.07%。
营业成本：2023年1-9月为424,103,741.96元，同比增长50.06%。
毛利率：2023年1-9月为34.75%，同比增长5.12%。
分行业：
- 专用设备制造业：毛利率36.01%，同比增长0.37%。
- 其他：毛利率11.03%，同比下降3.78%。
分产品：
- 矿用橡胶耐磨备件：毛利率41.55%，同比增长3.86%。
- 选矿设备：毛利率22.27%，同比增长-3.82%。
- 矿用管道：毛利率35.06%，同比增长16.43%。
- 矿用金属备件：毛利率29.50%，同比增长-7.14%。
- 选矿系统方案及服务：毛利率8.67%，同比增长-5.51%。
- 其他：毛利率11.03%，同比下降3.78%。
分地区：
- 国内：毛利率29.47%，同比增长0.14%。
- 国外：毛利率40.34%，同比增长10.48%。

股东信息

报告期末普通股股东总数：6,477人。
前10名股东：
- 郑昊：持股53.36%，数量56,035,500股，有限售条件42,026,625股，质押9,255,000股。
- 曲治国：持股5.71%，数量6,000,000股。
- 员工持股计划：持股2.14%，数量2,250,090股。
- 黄雄：持股1.14%，数量1,200,000股。
- 中国银行-华宝创新优选混合型证券投资基金：持股1.04%，数量1,097,050股。
- 山东薏宸私募投资基金管理有限公司-薏宸价值精选6号私募证券投资基金：持股0.94%，数量991,054股。
- 中国银行-华宝可持续发展主题混合型证券投资基金：持股0.94%，数量987,400股。
- 邱海燕：持股0.89%，数量930,000股。
- 中国建设银行-信澳品质回报6个月持有期混合型证券投资基金：持股0.87%，数量915,900股。
- 赵伟国：持股0.86%，数量904,500股。

其他重要事项

员工持股计划解锁：2022年员工持股计划第一个锁定期届满且解锁条件成就。
重大合同签订：公司与俄罗斯某客户签署销售合同，金额为94,266,396元。

季度财务报表

资产负债表：显示公司资产、负债及所有者权益情况，其中总资产增长6.74%，负债增长6.89%，所有者权益增长5.79%。
利润表：显示公司营业利润为93,373,140.64元，净利润为82,392,189.13元。
现金流量表：显示经营活动产生的现金流量净额为122,156,563.13元，投资活动产生的现金流量净额为-123,316,172.09元，筹资活动产生的现金流量净额为-25,702,876.22元，现金及现金等价物净增加额为-9,100,776.29元。