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正乾金融控股有限公司2023年中期報告總結

公司資料

• 公司註冊地：百慕達
• 股份代號：1152
• 香港總部：香港皇后大道中283號聯威商業中心13樓C室
• 中國總部：深圳市福田區莲花街道福中社區金田路4028號榮超經貿中心2408室
• 公司秘書及授權代表：颜慧金女士
• 駐百慕達代表：Codan Services Limited
• 審核委員會：陳永平（主席）、文偉麟、周振存
• 薪酬委員會：文偉麟（主席）、周振存、陳永平、劉欣晨
• 提名委員會：周振存（主席）、文偉麟、陳永平、劉欣晨

財務摘要

简明综合损益及其他全面收益表

• 收益：375,853千港元（2023年） vs 74,692千港元（2022年）
• 銷售成本：-349,235千港元（2023年） vs -67,450千港元（2022年）
• 毛利：26,618千港元（2023年） vs 7,242千港元（2022年）
• 期內溢利：16,590千港元（2023年） vs 630千港元（2022年）
• 每股盈利：基本及攤薄每股1.69港仙（2023年） vs 0.06港仙（2022年）

简明综合财务状况表

• 總資產：396,827千港元（2023年6月30日） vs 352,444千港元（2022年12月31日）
• 流動資產淨值：175,814千港元（2023年） vs 82,205千港元（2022年）
• 總資產減流動負債：183,307千港元（2023年） vs 90,995千港元（2022年）
• 資產淨值：105,007千港元（2023年） vs 90,259千港元（2022年）
• 總權益：105,007千港元（2023年） vs 90,259千港元（2022年）

简明综合现金流量表

• 經營活動現金流入：7,508千港元
• 融資活動現金流出：412千港元
• 現金及現金等價物增加：7,096千港元
• 於6月30日的現金及現金等價物：14,886千港元

核心業務及財務表現

跨境業務

• 本集團以S2B2C模式拓展跨境業務，向商業客戶及終端消費者提供物流、清關、倉儲等增值服務。
• 透過B2C模式，直接向消費者銷售進口產品，進一步豐富收入來源。
• 2023年6月30日，跨境業務收入達375,468千港元，較2022年同期增加403.2%。
• 毛利為26,618千港元，較2022年同期增加268.4%。

融資租賃及諮詢服務

• 融資租賃業務是本集團的重要收入來源之一，包括直接融資租賃和售後租回兩種形式。
• 2023年6月30日，融資租賃應收款項未償還部分為8,870,000港元。
• 融資租賃業務的毛利率較高，2023年為20,565千港元，2022年為1,450千港元。
• 本集團持續優化信貸評估程序，以確保融資租賃應收款項的可收回性。

財務風險與對策

外匯風險

• 本集團主要面對港元、人民幣及美元之間的外匯風險。
• 現時未有外幣對沖政策，但將密切監察風險並考慮對沖措施。

利率風險

• 所有貸款及借貸均按固定利率計息。
• 銀行貸款及企業債券的利率分別為9%及7%。

信貸風險

• 本集團評估潛在客戶的信貸風險，並設定信貸限額。
• 融資租賃借款人需提供抵押品（標的租賃資產除外）。
• 並持續監察抵押品的公平值，以確保資產價值足以覆蓋融資風險。

資本結構及融資活動

• 總資產負債比率：38.4%（2023年6月30日） vs 43.4%（2022年12月31日）

• 貸款及借貸：

  • 銀行及其他借款：12,425千港元（2023年） vs 13,026千港元（2022年）
  • 最終控股公司貸款：50,000千港元

• 承兌票據：

  • 2023年6月30日，總計35,379千港元
  • 均以港元計值，並無抵押
  • 承兌票據的到期日已延長至2025年

• 可換股債券：

  • 面值為39,000,000港元，年利率5%
  • 到期日延長至2025年6月24日
  • 公司董事認為其公平值與市場利率貼現的價值相近

關聯方交易及股息

• 關聯方交易：
  • 主要管理人員薪金：2023年6月30日為591千港元，2022年為730千港元
  • 無其他重大關聯方交易需披露
• 股息：
  • 截至2023年6月30日，未派付、宣派或擬派任何股息
  • 未償還可換股債券具有反攤薄作用，因此每股盈利未作調整

未來展望與計劃

• 業務拓展：
  • 繼續探索跨境業務的擴展機會，包括B2C及S2B2C模式
  • 增強供應鏈管理，提高物流及清關效率
• 財務計劃：
  • 探索多元化融資來源，包括信貸融資
  • 並不排除進行債務或股權集資，以支持業務發展及改善財務狀況
• 風險因素：
  • 可能受資本投資、人力資源及經濟環境影響
  • 香港及中國的經濟與政治環境也可能影響公司表現

管理層評論

• 管理層認為，公司現時財務狀況良好，流動比率由1.31倍增至1.82倍
• 跨境業務在疫情後持續增長，受益於電商模式及消費者需求
• 融資租賃業務保持穩定，並持續優化信貸評估及風險管理
• 未來將重點放在提高盈利能力及財務狀況，同時探索新的業務機會及投資方向