2022-03-30-上交所科创板-华特气体2021年度内部控制评报告_5页_781kb

内部控制评价报告总结

一. 核心结论

• 公司2021年度内部控制评价基准日为2021年12月31日。
• 内部控制体系在财务报告和非财务报告方面均未发现重大缺陷。
• 财务报告内部控制运行有效，能够合理保证财务报表的合法合规和真实完整。
• 非财务报告内部控制也未发现重大缺陷。

二. 核查范围与依据

1. 评价范围：

   • 纳入了公司100%的资产和业务收入。
   • 销售、采购、资金运营、投资管理、关联交易等关键业务均纳入评价范围。
   • 重点关注领域包括投资管理、信息系统等高风险领域。

2. 评价工作依据：

   • 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引。
   • 按照风险导向原则，并保持与前一年一致的缺陷认定标准。

三. 缺陷认定标准

• 财务报告缺陷：

  • 定量标准：错报金额超过净资产5%为重大缺陷。
  • 定性标准：包括审计委员会监督无效、管理人员舞弊等情况。

• 非财务报告缺陷：

  • 定量标准：直接损失占净资产5%及以上为重大缺陷。
  • 定性标准：涉及核心竞争力丧失、大规模诉讼等。

四. 缺陷整改与运行情况

• 2021年度，在财务和非财务方面均未发现内部控制缺陷。
• 内部控制自评价基准日至报告发布日运行有效，无重大变化。
• 2022年将进一步完善内部控制体系，持续强化执行效力。

五. 报告属性

• 本报告由董事会授权的董事长石平湘签署。
• 发布时间为2022年3月29日。